1 mai 2021 21:39

Seria EE Bond

Ce este o obligațiune din seria EE?

Obligațiunea din seria EE (denumită adesea „obligațiune patriotică”) este o obligațiune de economii guvernamentală din SUA care nu poartă dobândă. Aceste obligațiuni sunt garantate să dubleze cel puțin valoarea lor pe termenul inițial tipic de 20 de ani. Unele obligațiuni din seria EE au o durată totală de plată a dobânzilor care depășește data scadenței inițiale, până la 30 de ani de la emisiune. Ratele cuponului pentru obligațiunile din seria EE sunt determinate în momentul emiterii și se bazează pe procentul ratelor de trezorerie pe termen lung.

Chei de luat masa

  • Obligațiunile din seria EE sunt obligațiuni de economii guvernamentale din SUA care au dobândă, garantate să aibă cel puțin o valoare dublă în termenii inițiali tipici de 20 de ani.
  • Unele obligațiuni din seria EE plătesc dobânzi peste data scadenței inițiale, până la 30 de ani de la emisiune. 
  • Există o cerință minimă de investiție de 25 USD pentru obligațiunile EE. 
  • Fiecare investitor poate cumpăra până la 10.000 USD în aceste obligațiuni în fiecare an calendaristic. 

Cum funcționează o obligațiune din seria EE

Împreună cu obligațiunea din seria I, obligațiunea din seria EE este unul dintre cele două tipuri de obligațiuni de economisire emise de Trezoreria SUA. Obligațiunile din seria EE nu pot fi cumpărate sau vândute pe piața deschisă și, prin urmare, sunt clasificate ca titluri de valoare necomercializabile.

Obligațiunilor din seria EE emise după mai 2005 li se atribuie rate de cupon fixe semestriale la 1 mai și 1 noiembrie. Ratele se aplică tuturor emisiilor pentru următoarele șase luni. Obligațiunile emise după fiecare dată cresc în valoare lunar, dar plățile dobânzilor sunt distribuite semestrial.

Obligațiunile din seria EE sunt considerate investiții ultra-sigure, cu risc scăzut, a căror dobândă este de obicei scutită de impozitele de stat și locale. Cu toate acestea, acestea sunt supuse impozitelor federale, dar numai în anul în care obligațiunea scade sau este răscumpărată. Obligațiunile EE pot fi achiziționate de către cetățeni americani, rezidenți oficiali din SUA, minori și toți angajații guvernului SUA – indiferent de statutul lor de cetățenie.

consideratii speciale

Obligațiunile de hârtie EE au fost reemise ca „Patriot Bonds” după atacurile teroriste din 11 septembrie 2001. Acestea sunt identice din toate punctele de vedere cu obligațiunile hârtie din seria EE, cu excepția faptului că orice obligațiuni pe hârtie cumpărate printr-o instituție financiară după 10 decembrie 2001, au cuvintele „Patriot Bond” tipărite în jumătatea superioară a certificatului de obligațiuni, situat între social Numărul de securitate (SSN) și data emiterii. Instituțiile financiare nu mai emit obligațiuni din seria EE sub formă de hârtie, dar obligațiunile Patriot Bond pot fi încasate sau convertite în obligațiuni electronice. 



Obligațiunile din seria EE nu trebuie să fie reemise pentru a corecta mici erori tipografice în nume, adrese sau numere de securitate socială.

Cerințe pentru o obligațiune din seria EE

Există o cerință minimă de investiție de 25 USD pentru obligațiunile EE și fiecare investitor poate cumpăra până la 10.000 USD în aceste obligațiuni în fiecare an calendaristic. În plus, deținătorii de obligațiuni trebuie să dețină aceste investiții timp de cel puțin douăsprezece luni, înainte de a putea răscumpăra obligațiunile. Cei care răscumpără obligațiunile în termen de cinci ani vor fi andocați la trei luni de la plata dobânzilor acumulate. Deoarece obligațiunile EE câștigă dobânzi de până la 30 de ani, cu cât sunt deținute mai mult, cu atât sunt mai valoroase.

Obligațiunile pe hârtie au fost emise cu o reducere de 50% la par, în timp ce obligațiunile provenite electronic prin TreasuryDirect sunt achiziționate la valoarea nominală. Acesta din urmă este în continuare garantat să fie în valoare de două ori mai mare decât valoarea inițială la prima scadență după 20 de ani, în timp ce plătește dobânzi la fel ca obligațiunile EE pe hârtie.