Comitetul de răspundere activă (ALCO)
Ce este un comitet pentru răspunderea activelor?
Un comitet activ-pasiv (ALCO), cunoscut și sub denumirea de excedent, este un grup de supraveghere care coordonează gestionarea activelor și pasivelor cu scopul de a obține randamente adecvate. Prin administrarea activelor și pasivelor unei companii, directorii sunt capabili să influențeze câștigurile nete, care se pot traduce prin creșterea prețurilor acțiunilor.
Chei de luat masa
- Comitetele de activ-pasiv (ALCO) sunt responsabile pentru supravegherea gestionării activelor și pasivelor unei companii sau a unei bănci.
- Un ALCO la nivel de consiliu sau de conducere oferă sisteme de informații de management importante (MIS) și supraveghere pentru evaluarea eficientă a riscului din bilanț și din bilanțul unei instituții.
- Strategiile, politicile și procedurile ALCO ar trebui să se raporteze la obiectivele, obiectivele și toleranțele la risc ale consiliului pentru standardele de operare.
- Unul dintre obiectivele ALCO este asigurarea unei lichidități adecvate în timp ce gestionează diferența băncii între veniturile din dobânzi și cheltuielile cu dobânzile.
Înțelegerea comitetelor de răspundere activă (ALCO)
Un ALCO la nivel de consiliu sau de conducere oferă sisteme de informații de management importante (MIS) și supraveghere pentru evaluarea eficientă a riscului în bilanț și în afara bilanțului pentru o instituție. Membrii încorporează riscul ratei dobânzii și contravaloarea lichidității în modelul operațional al unei bănci.
Unul dintre obiectivele ALCO este asigurarea unei lichidități adecvate în timp ce gestionează diferența băncii între veniturile din dobânzi și cheltuielile cu dobânzile. Membrii iau în considerare și investițiile și riscul operațional.
Ședințele ALCO ar trebui să se desfășoare cel puțin trimestrial. Responsabilitățile membrilor includ, de obicei, gestionarea toleranțelor la riscurile de piață, stabilirea SIG corespunzătoare și revizuirea și aprobarea politicii băncii de gestionare a lichidității și a fondurilor cel puțin anual.
De asemenea, membrii dezvoltă și mențin un plan de finanțare de urgență, revizuiesc nevoile și sursele imediate de finanțare și determină expunerile la riscul de lichiditate la scenarii adverse cu probabilitate și severitate diferite.
consideratii speciale
Strategiile, politicile și procedurile ALCO ar trebui să se raporteze la obiectivele, obiectivele și toleranțele la risc ale consiliului pentru standardele de operare. Strategiile ar trebui să articuleze toleranțele la riscul de lichiditate și să abordeze măsura în care elementele centrale ale gestionării fondurilor sunt centralizate sau delegate în instituție.
Strategiile ar trebui să comunice, de asemenea, cât de mult se pune accentul pe utilizarea lichidității activelor, a pasivelor și a fluxurilor de numerar operaționale pentru satisfacerea nevoilor zilnice și contingente de finanțare.
Exemplu de comitet pentru răspunderea activelor
ALCO Bank al Alfa Bank este numit printr-o rezoluție a consiliului executiv al băncii și include șapte sau mai mulți membri cu drept de vot pentru o perioadă de un an. ALCO este condus de președintele ALCO numit de consiliul executiv al băncii. Membrii ALCO fără drept de vot sunt numiți la prezentarea președintelui ALCO, prin ordin al comitetului executiv al băncii, dintre specialiștii și managerii băncii, pentru o perioadă de un an.
Ședințele ALCO ale băncii se desfășoară de obicei la fiecare două săptămâni. Întâlniri suplimentare pot fi programate după cum este necesar. ALCO are autoritatea de a rezolva problemele supuse examinării dacă mai mult de jumătate dintre membrii cu drept de vot sunt prezenți la ședința comisiei. O rezoluție este adoptată atunci când mai mult de jumătate din membrii cu drept de vot sunt prezenți și votează în favoarea rezoluției. Rezoluțiile ALCO sunt obligatorii pentru toți angajații băncii.