Alocarea de creanțe
Ce este cesiunea de creanțe?
Atribuirea de creanțe este un contract de împrumut prin care împrumutatul atribuie creanțe instituției de creditare. În schimbul acestei cesiuni de creanțe, împrumutatul primește un împrumut pentru un procent din creanțele. Acest procent poate fi de până la 100%.
Împrumutatul plătește dobânzi și o taxă de servicii pentru împrumut, iar creanțele alocate servesc drept garanție. Adică, dacă împrumutatul nu reușește să ramburseze împrumutul, acordul permite creditorului să colecteze creanțele alocate.
Chei de luat masa
- Alocarea creanțelor este o metodă de finanțare a datoriilor prin care creditorul preia creanțele companiei împrumutate.
- Această formă de finanțare alternativă este adesea văzută ca fiind mai puțin de dorit, deoarece poate fi destul de costisitoare pentru împrumutat, cu APR-uri de până la 100% anualizate.
- În mod normal, firmele care sunt noi și cresc rapid sau care nu pot găsi finanțare tradițională în altă parte vor căuta această metodă.
Înțelegerea cesiunii de creanțe
Cu o cesiune de creanțe, debitorul păstrează dreptul de proprietate asupra creanțelor alocate și, prin urmare, își păstrează riscul ca unele creanțe să nu fie rambursate. În acest caz, instituția de creditare poate solicita plata direct de la împrumutat. Acest aranjament se numește „alocarea de creanțe cu recurs”. Alocarea creanțelor nu trebuie confundată cu gajarea sau cu finanțarea creanțelor.
O cesiune de creanțe a fost de obicei mai scumpă decât alte forme de împrumut. Companiile care îl folosesc adesea nu pot obține opțiuni mai puțin costisitoare. Uneori este folosit de companiile care cresc rapid sau altfel au prea puțini bani la îndemână pentru a-și finanța operațiunile.
Noile startup-uri din Fintech abordează acest segment al finanțării lanțului de aprovizionare prin crearea unor piețe pentru creanțe de cont. Un nume în acest spațiu este C2F0. Liduidx este o altă companie Fintech care oferă soluții prin digitalizarea acestui proces și conectarea furnizorilor de finanțare.
Creanțe de încasat
Conturile de primit (RA, sau pur și simplu „creanțele”) se referă la soldurile restante ale unei firme de facturi facturate clienților care nu au fost încă plătite. Creanțele sunt raportate în bilanțul unei companii ca activ, de obicei un activ curent cu plăți pe factură datorate în termen de un an.
Conturile de primit sunt considerate a fi un activ destul de lichid. Ca atare, aceste fonduri datorate au o valoare potențială pentru creditori și finanțatori. Unele companii își pot considera creanțele ca o povară, deoarece activele sunt așteptate să fie plătite, dar necesită încasări și nu pot fi convertite în numerar imediat. Ca atare, cesiunea de creanțe poate fi atractivă pentru anumite firme.
Procesul de alocare a creanțelor, împreună cu alte forme de finanțare este adesea cunoscut sub numele de factoring și companiile care se concentrează asupra acestuia pot fi numite companii de factoring. Companiile de factoring se vor concentra de obicei în mod substanțial pe activitatea de finanțare a creanțelor, dar factoringul, în general, poate fi un produs al oricărui finanțator. Finanțatorii pot fi dispuși să structureze acordurile de finanțare a creanțelor în diferite moduri, cu o varietate de dispoziții potențiale diferite.