Rata amestecată
Ce este o rată mixtă?
O rată mixtă este o rată a dobânzii percepută la un împrumut care reprezintă combinația dintre o rată anterioară și o rată nouă. Ratele mixte sunt de obicei oferite prin refinanțarea împrumuturilor existente cărora li se aplică o rată a dobânzii mai mare decât rata vechiului împrumut, dar mai mică decât rata unui împrumut nou-nouț.
Acest tip de rată este calculată în scopuri contabile pentru a înțelege mai bine obligația reală a datoriei pentru mai multe împrumuturi cu rate diferite sau veniturile din mai multe fluxuri de dobânzi.
Ratele mixte sunt adesea folosite pentru a înțelege adevărata rată a dobânzii plătită la refinanțarea unui împrumut, dar poate fi folosită și la adăugarea de datorii suplimentare, cum ar fi oa doua ipotecă.
Cum funcționează tarifele mixte
O rată mixtă este utilizată de creditori pentru a încuraja debitorii să refinanțeze împrumuturile existente cu dobândă mică și, de asemenea, este utilizată pentru a calcula costul cumulat al fondurilor. Aceste rate reprezintă, de asemenea, o rată medie ponderată a dobânzii la datoria corporativă. Rata rezultată este considerată rata dobânzii agregate la datoria corporativă.
Ratele mixte se aplică și debitorilor individuali care refinanțează un credit personal sau o ipotecă. Există mai multe calculatoare online gratuite disponibile pentru consumatori, pentru a calcula rata medie a dobânzii amestecată după o refinanțare.
Chei de luat masa
- O rată mixtă este o rată a dobânzii percepută la un împrumut care reprezintă combinația dintre o rată anterioară și o rată nouă.
- Ratele mixte se pot aplica datoriilor corporative refinanțate sau împrumuturilor de consum, cum ar fi o ipotecă refinanțată.
- Pentru a calcula rata amestecată, cel mai adesea veți lua media ponderată a ratelor dobânzii la împrumuturi.
Exemple de rate amestecate
Ratele mixte se pot aplica datoriilor corporative refinanțate sau împrumuturilor personale contractate de persoane fizice. Calculul ratei mixte implică luarea mediei ponderate a ratelor dobânzii la împrumuturi.
Datorii corporative
Unele companii au mai multe tipuri de datorii corporative. De exemplu, dacă o companie are o datorie de 50.000 USD la o rată a dobânzii de 5% și o datorie de 50.000 USD la o rată a dobânzii de 10%, rata totală amestecată ar fi calculată ca:
(50.000 x 0.05 + 50.000 x 0.10) / (50.000 + 50.000) = 7,5%
Rata mixtă este, de asemenea, utilizată în contabilitatea costurilor fondurilor pentru a cuantifica pasivele sau veniturile din investiții dintr-un bilanț. De exemplu, dacă o companie ar avea două împrumuturi, unul pentru 1.000 USD la 5% și celălalt pentru 3.000 USD la 6% și ar plăti dobânda în fiecare lună, împrumutul de 1.000 USD ar percepe 50 USD după un an, iar împrumutul de 3.000 USD ar percepe 180 USD. Rata amestecată ar fi astfel:
(50 + 180) / 4.000 = 5,75%
Ca un alt exemplu ipotetic, să presupunem că Compania A a anunțat rezultatele din 2T 2020 cu o notă în raportul de câștiguri din secțiunea bilanțului care descrie rata mixtă a companiei pentru datoria sa de 3,5 miliarde USD. Rata dobânzii sale mixte pentru trimestrul respectiv a fost de 3,76%.
Imprumuturi personale
Băncile folosesc o rată mixtă pentru a păstra clienții și pentru a crește sumele împrumuturilor către clienții dovediți, care sunt credibili. De exemplu, dacă un client deține în prezent o ipotecă de 75.000 USD cu o rată a dobânzii de 7% și dorește să refinanțeze atunci când rata actuală este de 9%, banca ar putea oferi o rată mixtă de 8%. Împrumutatul ar putea decide apoi să refinanțeze 150.000 USD cu o rată mixtă de 8%.