Folosind un Roth 401 (k) pentru a plăti pentru facultate
Odată cu școlarizarea universitară în continuă creștere, mulți părinți se uită la economiile de pensionare pentru a ajuta la plata taxelor universitare. Cu toate acestea, utilizarea unui Roth 401 (k) pentru a plăti cheltuielile universității nu poate fi la fel de ușoară ca în cazul altor planuri de pensionare. Spre deosebire de un Roth IRA, nu există o modalitate simplă de a retrage fonduri scutite de impozite dintr-un Roth sau 401 (k) tradițional, indiferent de motivul pentru care au nevoie de fonduri.
Chei de luat masa
- În timp ce cheltuielile directe cu învățământul superior se califică pentru retrageri fără penalități dintr-un cont tradițional IRA sau 401 (k), împrumuturile studențești și dobânzile nu.
- Retragerile anticipate (înainte de vârsta de 59½) dintr-un cont tradițional de pensionare pentru a fi utilizate la plata împrumuturilor studențești vor fi supuse unei penalități de 10%, plus orice impozite pe venit amânate datorate.
- Retragerile anticipate dintr-un Roth 401 (k), cu toate acestea, pot fi scutite de penalități și impozite, atâta timp cât numai contribuțiile și nu orice câștiguri sunt atinse înainte de vârsta de 59 ½.
Luarea unui împrumut de dificultate
Toate conturile 401 (k) au ofuncție de împrumut încorporată, care poate fi utilă în momente de nevoie.În condițiile planului, deținătorii de cont pot lua un împrumut de până la 50% din soldul lor, cu o sumă maximă a împrumutului de 50.000 USD. Acest împrumut trebuie rambursat în plăți relativ egale și regulate în termen de cinci ani, dar toate rambursările, inclusiv dobânzile, sunt depuse înapoi în contul inițial.
Astfel, dacă costurile de școlarizare nu sunt excesiv de împovărătoare și economiile de pensionare sunt solide, un împrumut poate fi un mod relativ simplu de a acoperi cheltuielile de educație fără a vă epuiza contul.
Dacă un împrumut nu va acoperi în mod adecvat costurile, planurile 401 (k) includ adesea condiții pentrudistribuirea dificultăților care permit retragerea fondurilor până la suma totală a contribuțiilor, fără a include câștigurile sau potrivirea angajatorilor. Cu toate acestea, nevoia de fonduri trebuie să fie imediată și semnificativă. Dacă îndepliniți criteriile, sunteți eligibil pentru a primi o distribuție până la valoarea necesității, inclusiv fonduri pentru acoperirea impozitelor sau taxelor suplimentare.
Cu toate acestea, îndeplinirea criteriilor pentru o distribuție dificilă presupune că sunteți considerat incapabil să vă satisfaceți nevoia prin intermediul altor active (sau ale soțului / soției sau persoanelor aflate în întreținerea dvs.) și că ați exercitat toate celelalte opțiuni de ajutor și împrumut prin acest și orice alt plan prevăzut în Numele dumneavoastră.În plus, distribuțiile dificile dintr-un 401 (k) tradițional sunt supuse impozitului pe venit – deși distribuțiile Roth (dacă sunt doar contribuții, nu câștiguri) nu sunt – și orice retragere poate fi supusăimpozitului de distribuție timpurie de 10%.
Vestea bună: De la Legea bugetară bipartisană din 2018, deținătorii de conturi care efectuează distribuții dificile pot continua să contribuie la orice cont de pensionare în același angajator. Mai mult, Legea CARES permite retrageri de până la 100.000 de dolari din conturile de pensionare a angajaților din cauza costurilor COVID-19 fără o penalitate de retragere anticipată, cu până la trei ani pentru a rambursa suma sau a plăti impozite pe aceasta.
Distribuții calificate
Puteți retrage contribuțiile inițiale la un IRA Roth în orice moment, fără a declanșa o penalitate fiscală. Distribuțiile calificate sunt, de asemenea, 100% fără taxe și penalități. O distribuție calificată include:
- Distribuții efectuate la vârsta de 59½ sau mai mult
- Retrageri făcute după ce Roth IRA a fost deschis de cel puțin cinci ani și aveți cel puțin 59½ ani
- Retrageri făcute pentru că devii total și permanent dezactivat
- Retrageri făcute beneficiarului dumneavoastră după ce ați decedat
- Distribuții de până la 10.000 USD luate pentru achiziționarea unei prime case