Tot ce trebuie să știți despre planurile de opțiuni de pensionare amânată (DROP)

Dacă sunteți aproape de vârsta de pensionare, dar nu sunteți pregătit să lăsați forța de muncă în urmă, un plan de opțiuni de pensionare amânat (DROP) poate fi răspunsul. Aceste planuri au fost introduse pentru prima dată în anii 1980 de către angajatorii din sectorul public; astăzi, acestea sunt oferite pompierilor, ofițerilor de poliție și altor tipuri de funcționari publici.

DROP oferă beneficii duble atât angajatorilor, cât și angajaților eligibili. Continuați să citiți pentru a afla mai multe despre punctele mai fine ale acestor planuri și de ce ar putea fi o opțiune bună pentru lucrătorii interesați de o pensionare pe etape.

Chei de luat masa

• Angajatorilor le plac DROP-urile, deoarece permit angajaților valoroși să lucreze mai mult timp.
• Angajaților le plac DROP, deoarece le permit să adauge la fondurile de pensionare după ce planurile lor cu beneficii definite au fost maximizate.
• Lucrătorii ar trebui să acorde o atenție specială modului în care fondurile din DROP sunt plătite pentru a evita impozitarea excesivă.

Cum funcționează planurile de opțiuni de pensionare amânată

DROP-urile pot părea complexe la prima vedere, dar nu sunt prea complicate. Iată cum funcționează. Un angajat care altfel ar fi eligibil să se pensioneze și să înceapă să tragă beneficii din planul de beneficii definite al unui angajatorcontinuă să lucreze.

În loc să includă acei ani suplimentari de serviciu în calculele viitoare ale beneficiilor, angajatorul plasează o sumă forfetară de bani într-un cont separat pentru fiecare an în care angajatul rămâne la locul de muncă. Acest cont câștigă dobândă atâta timp cât raportați în continuare la serviciu. Odată ce te retragi efectiv, banii deținuți în acel cont îți sunt plătiți, inclusiv dobânzile, pe lângă orice bani ai acumulat în planul tău de pensii pe parcursul carierei tale.

Modul în care ți se plătesc fondurile depinde de modul în care este structurat planul. De exemplu, membrii eligibili ai Florida Sistemul depensionare (FRS), planul depensii au posibilitatea de a lua plata lor ca sumă forfetară, o răsturnare în statul Florida Amânat cont decompensare, sau o combinație a unei sume forfetare și încaz derăsturnare.

Este important să rețineți că DROP-urile pot impune o fereastră de participare definită în care vă puteți înscrie și obține beneficii, care poate varia în funcție de program. Angajații municipali din Louisiana, de exemplu, au o perioadă de 60 de zile pentru a se înscrie odată ce ajung la prima dată eligibilă de pensionare. Odată ce sunt în plan, pot participa cel mult 36 de luni.  În Florida, prin comparație, angajații pot rămâne în plan până la cinci ani. 

---

Doar pompierii, ofițerii de poliție, profesorii și alte tipuri de funcționari publici sunt eligibili pentru planurile DROP.

Calculul beneficiilor dvs. DROP

Valoarea compensației pe care o puteți primi printr-un DROP se bazează pe salariul dvs. mediu anual, câți ani de serviciu aveți sub centură, rata de acumulare și durata de timp în care participați la plan. Iată un exemplu despre cum se pot adăuga beneficiile dvs.

Să presupunem că ai 55 de ani și ai fost profesor în ultimii 25 de ani, câștigând un salariu mediu anual de 40.000 de dolari. Sistemul dvs. de pensii de stat oferă un DROP cu o rată anuală de acumulare de 2,5% și o limită de participare de patru ani. Dacă înmulțiți respectivul 40.000 USD cu rata de acumulare de 2,5%, atunci înmulțiți acest lucru cu 25 de ani, veți primi 25.000 USD. Dacă ar fi să lucrați în totalitate cu patru ani de la data pensionării, aceasta este 100.000 USD pe care o veți avea în DROP.

DROP Pro și Contra

Beneficiul numărul unu al unui DROP pentru angajatori este că le permite să mențină angajații care lucrează mai mult timp. În domenii precum aplicarea legii și educația, posibilitatea de a menține forța de muncă stabilă este un avantaj clar.

Pro

• Angajatori: angajații să lucreze mai mult timp, în special în domenii precum aplicarea legii și educație.

• Angajați: continuați să adăugați la economiile de pensionare, mai ales după ce pensiile pe viață au expirat.

• Angajați: poate avea o rată de acumulare mai mare decât un plan cu beneficii definite.

Contra

• Angajați: Unele planuri au o scurtă fereastră de înscriere; este ușor să ratați perioada în care vă puteți înscrie.

• Angajați: luarea unei sume forfetare te-ar putea împinge într-o categorie de impozite mai mare în acel an.

Există câteva motive pentru care DROP-urile pot fi privite favorabil de către lucrători. Dacă, de exemplu, v-ați maximizat deja beneficiile pe viață plătibile dintr-un plan cu beneficii definite, puteți continua să adăugați oul cuibului dvs. printr-un DROP. Rata de acumulare pe care o obțineți dintr-un plan de opțiuni de pensionare amânată poate fi, de asemenea, mai bună decât ceea ce oferă planul cu beneficii definite.

Un lucru la care lucrătorii ar trebui să fie atenți este modul în care aceste beneficii sunt plătite odată cu încheierea perioadei de participare la plan. Dacă luați o sumă forfetară, de exemplu, acele beneficii ar fi impozitate ca venit obișnuit, ceea ce ar putea să vă împingă într-o categorie de impozite mai mare. Transferarea fondurilor către un alt plan calificat vă poate permite să evitați o factură fiscală mai mare. Trebuie să cântăriți toate opțiunile înainte de a face o mișcare. 

Linia de fund

Planurile de opțiuni de pensionare amânate pot fi o resursă valoroasă pentru angajații din sectorul public care speră să își consolideze economiile înainte de pensionare. Dacă sunteți eligibil să participați la unul dintre aceste planuri, asigurați-vă că citiți detaliile cu atenție pentru a vă asigura că profitați la maximum. Cel mai important, planificați în avans modul în care o plată sau o trecere în valoare forfetară DROP ar putea afecta situația dvs. fiscală.