Raport de pierdere așteptat – Definirea metodei ELR
Care este raportul de pierdere așteptat – metoda ELR?
Metoda ratei de pierdere așteptată (ELR) este o tehnică utilizată pentru a determina valoarea proiectată a creanțelor, în raport cu primele câștigate. Metoda raportului de pierderi așteptate (ELR) este utilizată atunci când un asigurător nu are datele adecvate privind apariția daunelor anterioare pe care să le furnizeze din cauza modificărilor ofertei sale de produse și când lipsește un eșantion suficient de mare de date pentru liniile de produse cu coadă lungă.
Formula pentru metoda ELR este
Cum se calculează raportul de pierdere așteptat – Metoda ELR
Pentru a calcula metoda raportului de pierdere așteptat, înmulțiți primele câștigate cu raportul de pierdere așteptat și apoi scădeți pierderile plătite.
Ce îți spune metoda ELR?
Asigurătorii își alocă o parte din primele lor de la subscrierea de noi polițe pentru a plăti cererile viitoare. Raportul de pierdere așteptat este utilizat pentru a determina cât de mult au rezervat. De asemenea, este important să rețineți că frecvența și severitatea afirmațiilor pe care se așteaptă să le experimenteze joacă, de asemenea, un rol. Asigurătorii folosesc o varietate de metode de prognoză pentru a determina rezervele de daune.
În anumite cazuri, cum ar fi noile linii de activitate, metoda ELR poate fi singura modalitate posibilă de a stabili nivelul adecvat al rezervelor de pierderi necesare. Metoda ELR poate fi, de asemenea, utilizată pentru a stabili rezerva de pierdere pentru anumite linii de afaceri și perioade de politică. Raportul pierderilor preconizate, înmulțit cu cifra corespunzătoare a primei câștigate, va produce pierderile finale estimate (plătite sau suportate). Cu toate acestea, pentru anumite linii de activitate, reglementările guvernamentale pot dicta nivelurile minime ale rezervelor de pierdere necesare.
- Folosit pentru a determina valoarea proiectată a creanțelor, în raport cu primele câștigate.
- Asigurătorii alocă o parte din prime din polițe pentru a plăti cererile viitoare – raportul pierderilor așteptate determină cât de mult au rezervat.
- ELR este utilizat pentru întreprinderi sau linii de afaceri care nu au date anterioare, în timp ce metoda scării în lanț este utilizată pentru întreprinderi stabile.
Exemplu de metodă de utilizare a ratei de pierdere așteptate (ELR)
Asigurătorii pot utiliza, de asemenea, raportul pierderilor așteptate pentru a calcula rezerva suportată, dar nedeclarată (IBNR) și rezerva totală. Raportul pierderilor așteptate este raportul dintre pierderile finale și primele câștigate. Pierderile finale pot fi calculate ca prima câștigată înmulțită cu raportul pierderilor așteptate. Rezerva totală este calculată ca pierderi finale minus pierderile plătite. Rezerva IBNR este calculată ca rezerva totală minus rezerva de numerar.
De exemplu, un asigurător a câștigat prime de 10.000.000 USD și un raport de pierderi așteptat de 0.60. Pe parcursul anului, a plătit pierderi de 750.000 USD și rezerve de numerar de 900.000 USD. Rezerva totală a asigurătorului ar fi de 5.250.000 USD (10.000.000 USD * 0,60 – 750.000 USD), iar rezerva sa IBNR ar fi de 4.350.000 USD (5.250.000 USD – 900.000 USD).
Diferența dintre metoda ELR și metoda Chain Ladder (CLM)
Atât ELR, cât și metoda scării în lanț (CLM) măsoară rezervele de creanță, în care CLM folosește datele anterioare pentru a prezice ce se va întâmpla în viitor. În timp ce raportul de pierderi așteptate (ELR) este utilizat atunci când există puține date trecute de care să dispară, CLM este utilizat pentru afaceri stabile și linii de afaceri.
Limitări ale utilizării metodei ELR
Valoarea rezervelor de daune pe care un asigurător ar trebui să le anuleze este determinată de modele actuariale și metode de prognoză. Asigurătorii folosesc adesea raportul de pierdere așteptat pentru cantitatea și calitatea datelor disponibile. Este adesea util în primele etape ale prognozei, deoarece nu ia în considerare pierderile plătite efective, dar în etapele ulterioare, această lipsă de sensibilitate la modificările pierderilor raportate și plătite îl face mai puțin precis și, prin urmare, mai puțin util.
Aflați mai multe despre metoda raportului de pierdere așteptat (ELR)
Vedeți mai multe despre calcularea profitabilității companiilor de asigurări cu pierderi și rapoarte combinate.