Cum se impozitează un cont de economii?
Dacă aveți bani într-un cont de economii tradițional, este posibil să nu câștigați bani semnificativi în dobândă, având în vedere ratele mici de astăzi. Dar orice dobândă câștigată dintr-un cont de economii este considerată venituri impozabile de către Serviciul de Venituri Interne (IRS) și trebuie să fie raportată în declarația dvs. fiscală.
Aceasta include dobânzile obținute pe conturi de economii tradiționale, precum și conturi de economii cu randament ridicat, certificate de depozite (CD-uri) și conturi de depozite pe piața monetară.
Chei de luat masa
- Orice dobândă câștigată pe un cont de economii este venit impozabil.
- Banca dvs. vă va trimite un formular 1099-INT pentru orice dobândă câștigată peste 10 USD, dar ar trebui să raportați orice dobândă câștigată (chiar dacă este mai mică de 10 USD).
- Dobânda dintr-un cont de economii este considerată o adăugire la venitul dvs. impozabil pentru anul în care a fost plătit.
Ce este impozabil și de ce
În general, conturile de economii nu sunt considerate investiții. Cu toate acestea, câștigă bani sub formă de dobânzi, iar IRS consideră că dobânzile asupra acestora sunt venituri impozabile, indiferent dacă păstrați sau nu banii în cont, îi transferați în alt cont sau îi retrageți.
Adică, atunci când banca plătește dobânzi în contul dvs., veți datora impozite pentru anul respectiv asupra dobânzii.
Banca dvs. sau altă instituție financiară vă va trimite formularul de impozitare 1099-INT la începutul noului an pentru orice dobândă câștigată din cont dacă veniturile sunt mai mari de 10 USD. Cu toate acestea, indiferent dacă primiți sau nu un 1099-INT, trebuie să raportați toate veniturile din dobânzi, chiar dacă este vorba doar de câțiva dolari.
Dobânzile dintr-un cont de economii sunt impozitate la rata impozitului pe venit câștigat pentru anul respectiv. Cu alte cuvinte, este un plus la câștigurile dvs. și este impozitat ca atare. Începând cu anul fiscal 2020, aceste rate au variat de la 10% la 37%.
Dacă venitul dvs. net din investiții (NII) sau venitul brut ajustat modificat (MAGI) depășește un anumit prag, veniturile din dobânzi sunt, de asemenea, supuse unui alt impozit numit impozitul pe profitul net pe investiții.
Dacă ați primit un bonus în numerar pentru a vă înscrie la contul dvs. de economii, veți datora impozitul pe venit pentru suma respectivă. Banca dvs. o va raporta în formularul 1099-INT.
Ce este scutit de impozit
Dobânda câștigată pentru conturile de economii este impozitată, dar nu trebuie să plătiți impozite pe soldul complet din contul dvs. Acești bani sunt economiile tale și probabil că ai plătit deja impozite pe venit înainte de a-i depune în contul tău.
Dacă contul dvs. de economii are 10.000 USD și câștigă o dobândă de 0,2%, sunteți impozitat numai pentru cei 20 USD în dobânzi pe care banca vi le plătește, nu pentru suma principală care a câștigat dobânda respectivă.
Excepții de la impozitele pe dobânzi
Anumite tipuri de conturi, cum ar fi conturile de pensionare tradiționale și Roth (IRA), permit dobânda pentru economii să se acumuleze impozitate amânată. Adică nu trebuie să raportați câștigurile din cont ca venituri impozabile de la an la an. Impozitele sunt amânate până după pensionare.
Într-un cont tradițional IRA sau 401 (k), nu datorați impozite pe contul dvs. sau pe câștigurile acestuia în timp ce acumulați banii. Datorită impozitelor pe venit pentru ambele atunci când retrageți banii, probabil după ce vă retrageți.
Cu unRoth IRA, plătiți impozite pe venit pe banii depuși în fiecare an. Nu datorați taxe asupra principalului sau câștigurilor atunci când retrageți banii după vârsta de 59 ½ ani.
Cum să înregistrați
La începutul fiecărui an, banca care deține contul dvs. de economii vă trimite un formular 1099-INT, care arată dobânda câștigată în anul precedent.În unele cazuri, poate apărea ca parte a unei declarații mai mari de la un broker. Aceasta este suma pe care o raportați ca venit impozabil în cont.
Consilier Insight
Rebecca Dawson Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA
Instituția financiară care deține contul dvs. de economii trimite un formular 1099-INT, care arată dobânda câștigată în anul precedent, la sfârșitul lunii ianuarie, dacă ați câștigat mai mult de 10 USD în dobândă în cont. Cu toate acestea, IRS vă solicită să raportați toate dobânzile impozabile din venitul dvs. Dacă ați acceptat un stimulent în numerar de la bancă pentru a deschide un nou cont de economii, bonusul respectiv este, de asemenea, impozabil și trebuie raportat, de asemenea. Dacă taxele dvs. nu sunt plătite pentru dobânda câștigată în contul dvs. de economii, IRS va aplica penalități și comisioane.
Aceste reguli se aplică numai conturilor de economii tradiționale sau online. Nu trebuie confundate cu economiile deținute într-un IRA. Dobânda pentru acestea este amânată; plătiți taxe pe acesta numai atunci când fondurile sunt retrase.