Plata forfetară
Ce este o plată forfetară?
O plată forfetară este o sumă adesea mare care se plătește într-o singură plată în loc să fie împărțită în rate. Este, de asemenea, cunoscut sub numele de rambursare glonț atunci când se ocupă de un împrumut. Acestea sunt uneori asociate cu planuri de pensii și alte vehicule de pensionare, cum ar fi conturile 401k, în care pensionarii acceptă o plată forfetară mai mică decât o sumă mai mare plătită în timp. Acestea sunt adesea plătite în cazul obligațiunilor.
Plățile forfetare sunt, de asemenea, utilizate pentru a descrie o plată în bloc pentru achiziționarea unui grup de articole, cum ar fi o companie care plătește o sumă pentru inventarul unei alte afaceri. Câștigătorii loteriei vor avea, de asemenea, opțiunea de a primi o sumă forfetară față de plățile anuale.
Chei de luat masa
- O plată forfetară este o sumă plătită simultan, spre deosebire de o sumă care este împărțită și plătită în rate.
- O plată forfetară nu este cea mai bună alegere pentru fiecare beneficiar; pentru unii, poate avea mai mult sens ca fondurile să fie anulate ca plăți periodice.
- Pe baza ratelor dobânzii, a situației fiscale și a penalităților, o anuitate poate ajunge să aibă o valoare actuală netă (VAN) mai mare decât suma forfetară.
Înțelegerea unei plăți forfetare
Există avantaje și dezavantaje în acceptarea plăților forfetare, mai degrabă decât a unei anuități. Alegerea corectă depinde de valoarea sumei forfetare față de plăți și de obiectivele financiare ale cuiva. Anuitățile oferă un anumit grad de securitate financiară, dar un pensionar cu o stare de sănătate slabă ar putea obține un beneficiu mai mare dintr-o sumă forfetară dacă crede că nu va trăi suficient de mult pentru a primi întregul beneficiu. Și primind o plată în avans, puteți transfera fondurile moștenitorilor dvs.
De asemenea, în funcție de sumă, o plată în avans vă poate permite să cumpărați o casă, un iaht sau o altă achiziție mare pe care altfel nu v-ați putea permite cu anuități. În mod similar, puteți investi banii și puteți câștiga o rată de rentabilitate mai mare decât rata efectivă de rentabilitate asociată cu plățile anuale. Sau, desigur, ai putea pierde bani din investiția inițială.
Nu este întotdeauna cel mai bine să luați plata forfetară în locul plăților anuale periodice; dacă vi se oferă alegerea, luați în considerare impozitele, investițiile și valoarea actuală netă, care reprezintă valoarea în timp a banilor.
Sume forfetare vs. Plăți anuale
Pentru a ilustra modul în care funcționează plățile forfetare și anuități, imaginați-vă că ați câștigat 10 milioane de dolari la loterie. Dacă ați lua toate câștigurile ca o sumă forfetară, toate câștigurile ar fi supuse impozitului pe venit în acel an și ați fi în cea mai mare categorie de impozite.
Cu toate acestea, dacă alegețiopțiunea de anuitate, plățile ar putea să vă vină de-a lungul mai multor decenii. De exemplu, în loc de 10 milioane de dolari venituri într-un an, plata anuității dvs. ar putea fi de 300.000 dolari pe an. Deși cei 300.000 de dolari ar fi supuși impozitului pe venit, probabil că te-ar ține în afara celor mai mari categorii de impozite de stat. De asemenea, ați evita cea mai ridicată categorie de impozite pe venit federale de 37% (pentru 2020 și 20) pentru persoanele singure cu venituri mai mari de 523.600 USD sau 628.300 USD pentru cuplurile căsătorite care depun în comun.
Astfel de întrebări fiscale depind de mărimea loterie câștiga, ratele de impozitare a veniturilor curente, proiectate ratele de impozitare pe venit, starea ta de rezidență atunci când veți câștiga, în care statul va trăi după victorie, și de investiții se întoarce. Dar dacă puteți obține o rentabilitate anuală de peste 3% până la 4%, opțiunea de sumă forfetară are de obicei mai mult sens cu o renta de 30 de ani.
Un alt mare avantaj al preluării banilor în timp este că le oferă câștigătorilor un card de „restituire”. Primind un cec în fiecare an, câștigătorii au șanse mai mari de a-și gestiona corect banii, chiar dacă lucrurile merg prost în primul an.