Cheltuieli de ajustare a pierderilor nealocate (ULAE)
Ce sunt cheltuielile de ajustare a pierderilor nealocate (ULAE)?
Cheltuielile de ajustare a pierderilor nealocate (ULAE) sunt costuri suportate de o companie de asigurări care nu pot fi atribuite procesării unei cereri specifice. Acestea se numără printre cheltuielile pentru care un asigurător trebuie să aloce fonduri de rezervă, pe lângă cheltuielile de ajustare a pierderilor și comisioanele contingente.
Chei de luat masa
- Cheltuielile de ajustare a pierderilor nealocate sunt costuri comerciale pe care asigurătorul nu le poate atribui unei cereri specifice.
- Cheltuielile de ajustare a pierderilor alocate sunt direct atribuibile unei creanțe specifice.
- Asigurătorii mențin fonduri de rezervă pentru a gestiona ambele tipuri de cheltuieli.
Cheltuielile de ajustare a pierderilor nealocate, combinate cu cheltuielile de ajustare a pierderilor alocate, reprezintă o estimare a asigurătorului a banilor pe care îi va plăti în daune, pe lângă cheltuielile asociate procesării daunelor.
Înțelegerea ULAE
Cheltuielile alocate ajustării pierderilor (ALAE) sunt cheltuieli legate direct de procesarea unei cereri specifice. Asigurătorii care utilizează terți pentru a investiga veridicitatea creanțelor sau pentru a acționa ca ajustatori de pierderi pot include această cheltuială în cheltuielile sale de ajustare a pierderilor.
Cheltuielile ULAE sunt mai generale și pot include cheltuieli generale și salarii. Cele mai frecvente cheltuieli se încadrează în categoriile de operațiuni și ajustatori de teren.
Calculul ULAE
Deoarece cheltuielile nealocate pentru ajustarea pierderilor nu se aplică unei cereri de despăgubire specifice, nu există o dată a pierderii sau o dată de raportare pentru acestea. Acest lucru face calculele dificile. Oricare dintre mai multe metode sunt disponibile pentru calcularea ULAE:
- Metoda bazată pe tranzacții alocă costuri fiecărei tranzacții cu reclamație, utilizând un cost mediu pentru fiecare tip de tranzacție. Aceasta este cea mai precisă metodă, dar este și cea mai dificilă de calculat.
- O altă metodă este de a utiliza un procent din ULAE plătit pe un an mediu. Această metodă nu ține cont de creșterea sau modificările aduse frecvenței cererilor.
- Unii asigurători adaugă un raport dintre suma ULAE plătită și pierderile plătite, calculat dintr-un anumit număr de ani de date. Această metodă nu include ajustările inflației.
Politicile de răspundere civilă pot conține o clauză care permite asigurătorului să taxeze clientul pentru unele cheltuieli nealocate de ajustare a pierderilor.
Procesul de dezvoltare a rezervei de pierdere impune asigurătorului să ajusteze estimările la rezervele sale de cheltuieli de ajustare a pierderilor și pierderilor pe o perioadă de timp. Analiștii pot stabili cât de exactă a fost o companie de asigurări în estimarea rezervelor sale examinând dezvoltarea rezervei de pierdere.
Rambursarea pentru ULAE
Unele polițe de răspundere conțin o clauză, denumită aprobare, care impune asiguratului să ramburseze companiei de asigurări cheltuielile de ajustare a pierderilor nealocate sau alocate. Aceste cheltuieli pot include onorariile percepute de avocați, anchetatori, experți, arbitri, mediatori și alte costuri aferente ajustării unei cereri.
Este important să citiți cu atenție limbajul de aprobare, care poate spune că o cheltuială de ajustare a pierderilor nu este menită să includă onorariile și costurile avocatului deținătorului poliței dacă un asigurător neagă acoperirea și un asigurat îi dă în judecată cu succes asigurătorul.
În această situație, compania de asigurări nu a efectuat nicio ajustare efectivă a creanței și nu ar trebui să aibă dreptul de a aplica deductibilă cheltuielile suportate de asigurat în apărarea creanței respinse de compania de asigurări.