Când să nu deschizi un IRA Roth
În familia produselor de planificare financiară, contul individual de pensii Roth (IRA) pare uneori ca fratele mai tânăr și rece al distribuțiilor minime necesare (RMD), plus flexibilitatea de a retrage bani înainte de pensionare fără penalități.
Un Roth are într-adevăr sens în anumite momente din viața ta. Cu toate acestea, la altele, versiunea tradițională a IRA sau 401 (k) are și o atracție puternică. Adesea, alegerea dintre una sau alta se reduce la cât câștigi acum și la cât te aștepți să aduci odată ce nu mai lucrezi.
Chei de luat masa
- Un Roth IRA sau 401 (k) are cel mai mult sens dacă aveți încredere în venituri mai mari la pensionare decât câștigați acum.
- Dacă vă așteptați ca veniturile (și rata de impozitare) să fie mai mici la pensionare decât în prezent, un cont tradițional este probabil cel mai bun pariu.
- Un cont tradițional vă permite să dedicați acum mai puține venituri pentru a aduce contribuția maximă la cont, oferindu-vă mai mulți bani disponibili.
Conturi diferite, tratamente fiscale diferite
Iată o actualizare rapidă a principalelor tipuri de conturi de pensionare. Ambele oferă avantaje fiscale distincte pentru cei care vărsă bani pentru pensionare. Cu toate acestea, fiecare funcționează puțin diferit.
Cu un IRA tradițional sau 401 (k), investiți cu dolari pretax și plătiți impozit pe venit atunci când scoateți bani la pensie. Apoi plătiți impozit atât pentru investițiile inițiale, cât și pentru ceea ce au câștigat. Un Roth face exact opusul. Investiți bani care au fost deja impozitați la rata obișnuită și îi retrageți – și câștigurile sale – fără impozite la pensionare oricând doriți, cu condiția să aveți contul de cel puțin cinci ani.
Un alt avantaj al unui Roth este că puteți retrage suma pe care ați contribuit ( nu câștigurile dvs.) în orice moment – chiar înainte de a vă retrage – fără taxe și fără penalități.
În alegerea dintre Roth și tradițional, problema cheie este dacă rata impozitului pe venit va fi mai mare sau mai mică decât în prezent, odată ce ați început să atingeți fondurile contului. Fără beneficiul unei bile de cristal, este imposibil de știut cu siguranță; în esență, ești forțat să faci o presupunere educată.
De exemplu, Congresul ar putea aduce modificări codului fiscal în anii următori. Există, de asemenea, un factor de timp. Dacă deschideți Roth târziu în viață, trebuie să vă asigurați că îl veți putea avea timp de cinci ani înainte de a începe să efectuați distribuții pentru a beneficia de beneficii fiscale.
Cazul pentru un Roth
Pentru lucrătorii mai tineri care încă nu și-au realizat potențialul de câștig, conturile Roth au un avantaj clar. Acest lucru se datorează faptului că atunci când intrați pentru prima dată pe piața muncii, este foarte posibil ca rata efectivă de impozitare, exprimată ca procent, să fie în cifrele mici reduse. Salariul dvs. va crește probabil de-a lungul anilor, având ca rezultat un venit mai mare – și, probabil, o categorie de impozite mai mare – la pensionare. În consecință, există un stimulent pentru a vă încărca frontal sarcina fiscală.
„Îi sfătuim pe muncitorii mai tineri să meargă cu Roth, deoarece timpul este de partea lor”, spune consilierul financiar Brock Williamson, CFP, cu Promontory Financial Planning în Farmington, Utah. „Creșterea și compunerea sunt unul dintre adevărurile frumoase despre investiții, mai ales atunci când creșterea și compunerea sunt scutite de impozite în Roth.”
Un alt motiv este că, dacă sunteți tânăr, câștigurile dvs. au decenii de compus și, cu un Roth, veți datora zero impozite pe toți acei bani atunci când îi retrageți la pensionare. Cu un IRA tradițional, veți plăti impozite pe veniturile respective.
Pe de altă parte, dacă alegeți un IRA tradițional sau 401 (k), trebuie să vă redirecționați mai puțin din venituri către pensionare pentru a face aceleași contribuții lunare la cont – deoarece Roth vă va cere în esență să plătiți atât contribuția și taxele pe care le-ați plătit pentru suma respectivă de venit. Acesta este un plus pentru un cont tradițional, cel puțin pe termen scurt.
Totuși, uită-te puțin mai greu. Să presupunem că, după ce ați adus contribuția maximă la fondul tradițional de pensionare, alegeți apoi să investiți total sau parțial din impozitul pe care l-ați economisit în comparație cu investiția într-un Roth. Cu toate acestea, aceste investiții suplimentare nu vor fi doar în dolari post-impozite, dar veți fi impozitate și pe câștigurile lor odată ce le veți încasa.
Din cauza acestor diferențe, ați putea ajunge să plătiți mai multe impozite pe termen lung decât dacă puneți întreaga sumă pe care vă puteți permite să o investiți într-un cont Roth.
1:33
Renunțarea la Roth din cauza impozitelor
Argumentul fiscal pentru a contribui la un Roth se poate răsturna cu ușurință dacă se întâmplă să fiți în vârf. Dacă vă aflați acum într-una dintre categoriile de impozitare mai ridicate, este posibil ca rata dvs. de impozitare la pensionare să nu aibă încotro. În acest caz, este mai bine să amânați impozitul afectat contribuind la un cont tradițional de pensionare.
Pentru cei mai bogați investitori, decizia poate fi oricum discutabilă, din cauza restricțiilor IRS privind veniturile pentru conturile Roth.În 2021, indivizii nu pot contribui la un Roth dacă câștigă 140.000 USD sau mai mult pe an – sau 208.000 USD sau mai mult dacă sunt căsătoriți și depun o declarație comună.
Contribuțiile sunt, de asemenea, reduse, deși nu sunt eliminate, la venituri mai mici. Eliminările treptate încep de la 125.000 de dolari pentru persoanele care depun un singur document și 198.000 de dolari pentru cuplurile care depun în comun. Deși există câteva strategii de eludare legală a acestor reguli, este posibil ca cei cu o rată de impozitare mai mare să nu aibă un motiv imperativ pentru a face acest lucru.
Dacă venitul dvs. este relativ scăzut, un IRA tradițional sau 401 (k) vă pot permite să obțineți mai multe contribuții la plan înapoi ca credit fiscal de economisire decât veți economisi cu un Roth.
În schimb, nu veți fi descalificat din cauza veniturilor din contribuția la un IRA tradițional. Cu toate acestea, este posibil ca contribuțiile dvs. să fie limitate la maximul maxim dacă vă calificați în cadrul companiei dvs. ca angajat foarte remunerat.
Utilizarea unui cont tradițional pentru reducerea AGI
Un IRA tradițional sau 401 (k) poate duce la un venit brut ajustat mai mic (AGI), deoarece contribuțiile dvs. pre-impozite sunt deduse din acea cifră, în timp ce contribuțiile după impozitare la un Roth nu sunt. Și dacă aveți un venit relativ modest, acel AGI mai mic vă poate ajuta să maximizați suma pe care o primiți din creditul fiscal al economizorului, care este disponibil contribuabililor eligibili care contribuie la un plan de pensionare sponsorizat de angajator sau la un IRA tradițional și / sau Roth.
În cadrul programului, procentul contribuțiilor creditate înapoi la taxele dvs. depinde de AGI. Deoarece creditul este conceput pentru a încuraja lucrătorii cu venituri mai mici să contribuie mai mult la planurile lor de pensionare, cu cât este mai mic AGI, cu atât este mai mare procentul care vi se acordă. Pentru 2021, solicitanții în comun cu un AGI de peste 66.000 USD nu primesc niciun credit, dar cei cu un AGI mai mic primesc între 20% și 50% din contribuțiile lor.
În consecință, contribuțiile de pensionare înainte de impozitare pot spori creditul prin scăderea AGI. Această scădere poate fi utilă mai ales dacă AGI-ul dvs. este chiar peste o valoare prag care, dacă ar fi îndeplinită, vă va oferi un credit mai mare.
Sărind Roth pentru a crește venitul imediat
Există un alt motiv pentru a acoperi un Roth și se referă la accesul la venituri acum față de potențialele economii de impozite pe drum. Un Roth poate scoate mai multe venituri din mâinile tale pe termen scurt, deoarece ești obligat să contribui în dolari post-impozitare. În schimb, cu un IRA tradițional sau 401 (k), venitul necesar pentru a contribui cu aceeași sumă maximă la cont ar fi mai mic, deoarece contul se bazează pe venituri din impozite.
În cazul în care investițiile imediate rezultate din utilizarea unui cont tradițional sunt investite, am susținut mai sus, un Roth poate oferi, de fapt, opțiunea fiscală mai bună. Cu toate acestea, există multe alte utilizări pentru bani, altele decât investirea lor. Suma „economisită” prin contribuția maximă la cont în dolari pretax ar putea fi utilizată în schimb pentru orice număr de scopuri utile, chiar vitale – cumpărarea unei case, crearea unui fond de urgență, luarea de vacanțe etc.
Rezultatul este că un cont tradițional de pensionare vă mărește flexibilitatea financiară. Vă permite să faceți contribuția maximă permisă la IRA sau 401 (k) în timp ce aveți bani în plus în mână pentru alte scopuri înainte de a vă retrage.
Argumentul pentru Roth și tradițional
Dacă vă aflați undeva în mijlocul carierei, prezicerea viitorului statut fiscal ar putea părea o lovitură completă în întuneric.În acest caz, puteți contribui atât la un cont tradițional, cât și la un cont Roth în același an, acoperindu-vă astfel pariul. Principala prevedere este că contribuția dvs. combinată pentru 2021 nu poate depăși 6.000 USD anual sau 7.000 USD dacă aveți peste 50 de ani.
Pot exista și alte avantaje în a deține atât un IRA tradițional, cât și un Roth sau 401 (k), spune James B. Twining, CFP, CEO și fondator al Financial Plan Inc., în Bellingham, Wash.
Twining adaugă următoarele:
La pensionare, pot exista niște ani „cu impozite reduse” din cauza cheltuielilor mari de îngrijire pe termen lung sau a altor factori. Retragerile pot fi preluate din IRA tradițional în acei ani, la un nivel de impozitare foarte mic sau chiar 0%. Pot exista, de asemenea, câțiva ani „cu impozite mari”, din cauza câștigurilor mari de capital sau a altor probleme. În acei ani, distribuțiile pot proveni de la Roth IRA pentru a preveni „creșterea paranteză”, care poate apărea la retrageri mari tradiționale IRA dacă venitul total impozabil determină investitorul să intre într-o categorie de impozite gradată mai mare.