Asigurări de creanțe
Ce este asigurarea de creanță a conturilor?
Asigurarea creanțelor protejează o companie împotriva pierderilor financiare cauzate de deteriorarea înregistrărilor sale de creanțe (RA). Acest tip de acoperire este important, deoarece pierderea înregistrărilor de creanță a conturilor poate face o firmă incapabilă să colecteze banii datorați de clienți.
Chei de luat masa
- Asigurarea de creanță asigură acoperirea împotriva pierderilor suferite de o companie atunci când acestea nu sunt în măsură să încaseze de la clienții care datorează banii afacerii.
- Creanțele de creanță sunt create atunci când o companie permite unui cumpărător să își cumpere bunurile sau serviciile pe credit.
- Pe lângă acoperirea pierderilor directe datorate neplății, asigurările AR vor acoperi deseori și costurile indirecte, cum ar fi plățile de dobânzi datorate la împrumuturile garantate de creanțe.
Cum funcționează asigurarea conturilor de primit
Asigurarea creanțelor pentru conturi protejează o varietate de situații care implică evidența creanțelor conturilor unei companii. În primul rând, va acoperi o firmă pentru sume care nu pot fi colectate de la clienți din cauza înregistrărilor deteriorate sau distruse de un pericol acoperit. Acoperirea creanțelor va acoperi, de asemenea, un asigurat pentru cheltuielile cu dobânzile la un împrumut obținut pentru a compensa sumele neîncasate.
Acoperirea oferă, de asemenea, rambursarea costurilor de colectare care depășesc costurile dvs. normale de colectare. Majoritatea întreprinderilor suportă costuri regulate pentru colectarea banilor datorați de clienți, cum ar fi un contabil care petrece câteva ore în fiecare lună reamintind clienților că plățile sunt datorate. Asigurările de creanță acoperă cheltuielile care depășesc aceste costuri normale, care vin ca rezultat direct sau indirect al unei pierderi. Un exemplu de astfel de cost este angajarea unui lucrător temporar pentru a ajuta la activitățile de colectare.
Asigurarea creanțelor va acoperi, de asemenea, costurile restabilirii înregistrărilor dvs. de creanțe, cum ar fi costurile angajării unui consultant în tehnologia informației (IT) specializat în recuperarea pierderilor de date.
Asigurătorii pot include asigurări de creanță pentru conturi ca parte a unui aviz „acoperire extinsă” atașat unei polițe de proprietate. Cu toate acestea, această asigurare nu poate fi aceeași cu o avizare separată a creanțelor, deoarece poate face obiectul excluderilor care se aplică clădirilor și bunurilor personale.
Calculul pierderilor de asigurare de creanță
Modul precis în care sunt calculate pierderile poate varia între asigurători, dar majoritatea respectă aceleași principii generale. În primul rând, un asigurător calculează totalul creanțelor pentru cele douăsprezece luni anterioare pierderii. Apoi, împarte această sumă la douăsprezece, ceea ce oferă o creanță lunară medie.
De exemplu, să presupunem că înregistrările de creanțe ale unei firme sunt distruse într-un incendiu la 1 ianuarie 2017. Asigurătorul va adăuga creanțe pentru perioada 31 decembrie 2015 până la 31 decembrie 2016 și apoi împarte numărul respectiv la 12. Dacă creanțele anuale sunt de 1 milion de dolari, media lunară este de 83 333 USD.
Deoarece vânzările pot fi ciclice pe parcursul unui anumit an, asigurătorul va lua în considerare dacă fluctuațiile normale dintr-o afacere au determinat creanțele să fie mai mari sau mai mici decât media lunară la data pierderii. Având în vedere momentul pierderii, asigurătorul va crește sau micșora media lunară.
Marii asigurători oferă deseori asigurări de creanță, precum American International Group (AIG) și Nationwide Insurance Co.