Comutare

Ce este comutația?

Comutarea se referă la dreptul pe care un beneficiar îl are de a schimba un tip de venit cu altul. Comutarea este oferită rentierilor și beneficiarilor polițelor de asigurări de viață, astfel încât aceștia să poată primi o sumă forfetară în loc de o serie de plăți viitoare. Când se întâmplă acest lucru, valoarea actuală netă (VAN) a tuturor plăților rămase este calculată într-o singură plată care este acordată beneficiarului sau rentierului.

Chei de luat masa

• Comutarea permite beneficiarului unei obligații, cum ar fi o renta sau polița de asigurare, să schimbe modul în care ar prefera să primească plata.
• Beneficiarii pot alege să schimbe o sumă forfetară pentru o serie de fluxuri de numerar în curs, sau invers.
• Un acord de comutare poate ajuta de fapt un asigurător să economisească la ajustarea pierderilor și cheltuielile administrative și să creeze câștiguri din subscriere.

Înțelegerea comutației

Comutarea poate oferi o sumă mai mare de bani unui rentier sau unui beneficiar care are nevoie de el acum. Acesta poate fi un ajutor extraordinar pentru cei care au nevoie de bani pentru a plăti facturi medicale sau de altă natură care nu pot aștepta. Cu toate acestea, acest drept trebuie acordat beneficiarului în cadrul poliței. 

Rentierul va beneficia de un nivel mai ridicat de certitudine în viața sa financiară, decontându-se pentru o anumită sumă imediată, mai degrabă decât pentru o sumă viitoare incertă. Asigurătorul va economisi costurile administrative asociate activităților de monitorizare și colectare din partea asigurătorului.

Pentru asigurător, o comutare poate ajuta la o pauză curată în relația dintre compania de asigurare și asigurat, ceea ce îi poate ajuta să demonstreze îmbunătățiri ale performanței financiare în timp, eliminând în același timp factorii necunoscuți care ar putea fi implicați în perioada de decontare, care poate întâmpina riscuri neprevăzute.

Permiterea beneficiarilor unei plăți obligatorii să selecteze modul în care ar dori să primească fondurile lor poate reduce, de asemenea, povara unui asigurător, deoarece unele persoane vor alege o formă în locul celeilalte în funcție de circumstanțele lor personale. În consecință, pot economisi atât cheltuielile de ajustare a pierderilor alocate, cât și nealocate și chiar pot marca un câștig marginal în marja de subscriere.

Comutarea în practică

Adesea, o persoană cu dizabilități își va transforma cererea de plată periodică a compensației lucrătorilor într-o singură plată forfetară. O creanță de pasiv poate fi soluționată printr-o decontare structurată, în care purtătorul de risc oferă o serie fixă ​​de plăți cu valoare viitoare către reclamant, prin intermediul unui furnizor de decontare structurată, la un cost actual redus plătit furnizorului respectiv de decontare structurată.

Asigurătorul și beneficiarul speră să își îmbunătățească cumva poziția financiară ca rezultat al unei comutări. Ambele părți iau în considerare diferențele dintre ele, în ceea ce privește creanța finală și obligația de cheltuială, recunoașterea momentului, poziția fiscală și tratamentul contabil, iar aceste diferențe devin factori luați în considerare în cursul unei negocieri de comutare.