Care este diferența dintre pensionare în Canada și America?
Pensionarea în Canada vs. America: o prezentare generală
Guvernele american și canadian oferă multe dintre aceleași tipuri de servicii celor care planifică pensionarea și celor care s-au pensionat. Cu toate acestea, pensionarii canadieni consideră că viața după muncă este mult mai puțin stresantă, deoarece temerile de a rămâne fără bani nu sunt la fel de răspândite ca în Statele Unite. Astfel de temeri îi determină pe unii pensionari americani să găsească modalități de a-și suplimenta veniturile din pensionare.
Chei de luat masa
- Planurile canadiene de economisire a pensiilor și contul de economii fără impozite sunt similare cu IRA-urile tradiționale și Roth din SUA.
- Conturile canadiene de pensionare au limite de contribuții mai generoase și limite de distribuție mai mici decât conturile americane.
- Planul de pensii al Canadei pentru persoanele în vârstă, Securitatea pentru limită de vârstă, este finanțat din veniturile fiscale generale, în timp ce securitatea socială a Americii este finanțată din impozite pe salarii.
- Asigurarea de sănătate a unui singur plătitor din Canada este disponibilă cetățenilor pe tot parcursul vieții.
- Medicare din America este eligibilă numai pentru cei cu vârsta de 65 de ani și peste și acoperă un procent mai mic din costurile medicale.
- Cu toate acestea, canadienii tind să plătească impozite pe venit mai substanțiale decât americanii.
Un beneficiu major pentru canadieni este sistemul universal de îngrijire a sănătății finanțat din fonduri publice, care le oferă servicii medicale esențiale pe tot parcursul vieții, precum și la pensionare, fără copagamente sau deductibile.
În schimb, cu excepția cazului în care sunt invalizi sau cu venituri extrem de mici, americanii nu au asigurare cu un singur plătitor până la împlinirea vârstei de 65 de ani, când se pot califica pentru Medicare. Chiar și asta este departe de a fi cuprinzător. Medicare acoperă aproximativ 62% din costurile asistenței medicale.
Un studiu din 2019 al Institutului de Cercetare a Beneficiilor Angajaților estimează că unele cupluri în vârstă de 65 de ani, fără acoperire medicală a angajatorului, vor necesita aproximativ 363.000 USD pentru a-și permite confortabil primele Medicare și cheltuielile medicale din buzunarla pensionare.
Diferențe cheie: planuri de economii la pensie
Când vine vorba de economisire pentru pensionare, Canada și America oferă ambelor persoane vehicule financiare similare cu avantaje fiscale similare.
Limite de contribuție: RRSP vs. IRA tradițional și 401 (k)
În Canada, planurile înregistrate de economii pentru pensii (REER) permit investitorilor să primească o deducere fiscală a contribuțiilor lor anuale. Banii investiți în plan cresc amânarea impozitului, ceea ce avansează beneficiile randamentelor compuse. Contribuțiile pot fi făcute până la vârsta de 71 de ani, iar guvernul stabilește limite maxime pentru suma care poate fi plasată într-un cont REER (18% din salariul unui lucrător, până la 27.230 USD pentru 2020).
Potrivit Agenției pentru venituri din Canada, această cifră crește la 27.830 USD în 2021. Investitorii pot contribui mai mult, dar sume suplimentare de peste 2.000 USD vor fi afectate cu penalități.
IRA-urile tradiționale
În Statele Unite, contribuțiile tradiționale la contul de pensionare individuală (IRA) sunt mai limitate decât omologul lor canadian. Internal Revenue Service (IRS ) a stabilit contribuția maximă pentru IRAS tradiționale la 6.000 $ pe an,atât pentru 2020 și 2021, sau valoarea compensației impozabil pentru anul fiscal. Persoanele cu vârsta peste 50 de ani pot achiziționa încă 1.000 USD pe an în 2020 și 2021 ca parte a unei contribuții de recuperare.
De asemenea, IRA-urile aplică o penalitate de impozitare de 10% dacă fondurile sunt retrase înainte ca contribuabilul să atingă vârsta de 59½.
Planuri de contribuții definite
Planurile de contribuții definite, care includ planurile americane 401 (k), oferite prin intermediul unui angajator, sunt mai comparabile cu REER. Limita anuală de contribuție pentru 2020 și 2021 este de 19.500 USD, iar cei care au vârsta de 50 de ani și peste pot contribui suplimentar cu 6.500 USD pe an pentru un total de 26.000 USD, inclusiv contribuția de recuperare.
Folosind cursul de schimb din februarie 2021, 26.500 USD echivalează cu puțin mai mult de 33.000 USD. În ciuda faptului că REER permit contribuții mai mari, canadienii bogați tind să plătească mai multe impozite decât vecinii lor din sud.
Vârsta contribuției IRA și Actul SECURE
Actul „Setarea fiecărei comunități pentru îmbunătățirea pensionării” (SECURE) a fost semnat de președintele Trump în decembrie 2019. Legea elimină vârsta maximă pentru contribuțiile tradiționale IRA, care anterior erau limitate la 70½ ani.
Cu toate acestea, americanii care au împlinit 70½ ani în 2019 aveau încă nevoie să își retragă distribuțiile minime necesare (RMD) în 2020 sau au suportat o penalizare de 50% din RMD. Cei care au împlinit 70½ ani în 2020 nu trebuie să retragă RMD-urile până la 72 de ani. Prima retragere trebuie să aibă loc înainte de 1 aprilie următor, astfel încât persoanele care au împlinit 70½ ani în 2019 ar fi putut aștepta să-și retragă RMD până la 1 aprilie, 2020. Li s-a cerut apoi să ia un alt RMD până la data de 31 decembrie următoare și în fiecare decembrie ulterior.
Retrageri și impozite
Retrageri dintr-un REER pot avea loc în orice moment, dar sunt clasificate drept venituri impozabile, care devin supuse impozitelor reținute la sursă. În anul în care contribuabilul împlinește 71 de ani, REER trebuie fie încasat, fie reportat într-o anuitate sau Fond înregistrat pentru venituri din pensii (FIR).
Pentru contribuabilii americani, IRA-urile tradiționale și 401 (k) sunt structurate astfel încât să ofere aceleași tipuri de beneficii, prin care contribuțiile sunt deductibile, iar câștigurile de capital sunt amânate. Cu toate acestea, retragerile sau distribuțiile sunt impozitate la rata impozitului pe venit a persoanei.
CELI din Canada vs. Roth IRA din America
Contul de economii fără taxe (TFSA) al Canadei este destul de similar cu IRA-urile Roth din Statele Unite. Ambele vehicule axate pe pensionare sunt finanțate cu bani după impozitare, ceea ce înseamnă că nu există nicio deducere fiscală în anul contribuției. Cu toate acestea, ambele conturi oferă creșterea veniturilor fără impozite, iar retragerile nu sunt impozitate.
Limite de contribuție pentru CELI și IRA Roth
Rezidenții canadieni cu vârsta peste 18 ani pot contribui cu până la 6.000 USD la CELI în 2021, aceeași sumă ca în 2020;cei care au contribuit în 2021 pentru prima dată au fost eligibili să depună 75.500 USD, cu condiția să fi împlinit 18 ani în 2009 (anul în care au apărut conturile).20
Contribuția maximă anuală la un IRA Roth este de 6.000 de dolari pentru 2020 și 2021 sau 7.000 de dolari, cu contribuția de recuperare de 1.000 de dolari pentru cei cu vârsta peste 50 de ani. De asemenea, nu există nicio limită când trebuie să încetați să faceți contribuții și începeți să retrageți bani cu oricare dintre aceste conturi.
Avantajele TFSA-urilor față de IRA-urile Roth
TFSA oferă două avantaje semnificative față de IRA-urile Roth. Tinerii canadieni care economisesc pentru pensionare își pot reporta contribuțiile în anii următori, în timp ce o astfel de opțiune nu este disponibilă cu IRA-urile Roth. De exemplu, dacă un contribuabil are 35 de ani și nu poate contribui cu 6.000 USD în contul său, din cauza unei cheltuieli neprevăzute, anul viitor suma totală admisibilă se acumulează la 12.000 USD.
Limitele de contribuție s-au schimbat de la an la an de la introducerea CIFL pentru prima dată în 2009, limita fiind uneori stabilită la intervale diferite între 5.000 și 10.000 USD;limita cumulativă actuală pentru 2021 este de 75.500 USD.20
În al doilea rând, în timp ce sumele echivalente cu contribuțiile pot fi retrase oricând, distribuțiile de câștiguri din IRA-urile Roth trebuie clasificate ca „calificate” pentru a evita impozitele. Distribuțiile calificate sunt cele efectuate după deschiderea contului timp de cinci ani, iar contribuabilul este fie dezactivat, fie are peste 59½ ani. Planul Canadei oferă mai multă flexibilitate în ceea ce privește furnizarea de beneficii pentru cei care planifică pensionarea.
Diferențe cheie: pensii guvernamentale
Atât Statele Unite, cât și Canada oferă lucrătorilor un venit garantat odată ce împlinesc vârsta de pensionare. Cu toate acestea, aceste planuri federale de pensii diferă între ele în mai multe moduri.
Securitatea bătrâneții din Canada față de securitatea socială a Americii
Canada are un sistem în trei părți: Securitatea pentru limită de vârstă (OEA), finanțată din dolari fiscali canadieni, oferă beneficii canadienilor eligibili cu vârsta de 65 de ani și peste; Planul de pensii din Canada (CPP), finanțat prin deduceri de salarizare (cum ar fi securitatea socială în Statele Unite), oferă beneficii disponibile încă de la vârsta de 60 de ani;iar Suplimentul pentru venit garantat (GIS) este disponibil pentru cei mai săraci canadieni.242526
OEA oferă beneficii cetățenilor eligibili cu vârsta de 65 de ani și peste. Deși există reguli complexe pentru a determina valoarea plății pensiei, de obicei, o persoană care a locuit în Canada timp de 40 de ani, după împlinirea vârstei de 18 ani, este calificată să primească plata integrală (începând cu 2021) de 615,37 USD pe lună.
În plus, Suplimentele de venit garantat (553,28 dolari sau 919,12 dolari, în funcție de starea civilă) și indemnizațiile (1.168,65 dolari) sunt oferite pensionarilor cu un venit anual de până la 44 688 dolari. OSA pune în aplicare oprevedere de recuperare, cunoscută sub numele de recuperare sau rambursare OEA, ceea ce înseamnă că persoanele cu venituri mari peste 65 de ani trebuie să ramburseze o parte sau totalitatea pensiei OEA. Această recuperare este ajustată anual pentru că inflația va varia în funcție de venitul raportat.
La fel ca în cazul securității sociale, beneficiarii OEA care aleg să întârzie să primească prestații pot primi plăți mai mari;în prezent, prestațiile pot fi amânate cu până la cinci ani, până la vârsta de 70 de ani. Prestațiile OEA sunt considerate venituri impozabile și au anumite dispoziții de rambursare pentru persoanele cu venituri mari.
Pentru a subvenționa asistența medicală și pensiile universale, Canada impune cetățenilor săi impozite pe venit mai mari decât Statele Unite pentru rezidenți.
Securitatea socială americană, pe de altă parte, nu se concentrează exclusiv pe furnizarea de venituri din pensii, ci cuprinde domenii suplimentare precum venitul din invaliditate, prestațiile pentru urmași și Medicare (în măsura în care primele Medicare sunt scoase din prestațiile de asigurări sociale). Problemele privind impozitul pe veniturile de securitate socială sunt puțin mai complexe și depind de factori precum starea civilă a beneficiarului și dacă venitul a fost generat sau nu din alte surse;informațiile furnizate în formularul IRS SSA-1099 vor determina rata de impozitare a beneficiului.
Persoanele fizice sunt eligibile să primească beneficii parțiale la împlinirea a 62 de ani și beneficii complete (3.148 USD pe lună este maximul din 2021) odată ce au 66 sau 67 de ani, în funcție de anul nașterii.33 Eligibilitatea este determinată printr-un sistem de credite, prin care destinatarii calificați trebuie să obțină minimum 40 de credite și pot câștiga credite suplimentare pentru a-și crește plățile, întârziind plățile inițiale ale beneficiilor până la vârsta de 70 de ani.
Linia de fund
În general, programele de pensionare din Canada sunt considerate mai sigure, deoarece sunt finanțate din veniturile fiscale generale. Există temeri continue în Statele Unite că sistemul de securitate socială, care este finanțat prin impozite pe salarii pe salariile angajaților, va deveni faliment.