Definiția împrumutului îndoielnic
Ce este un împrumut îndoielnic?
Un împrumut îndoielnic este unul pentru care rambursarea integrală este discutabilă și incertă. Gradul de rambursare a împrumuturilor în cauză variază de la o pierdere completă la o pierdere nesigură, cu excepția cazului în care se iau măsuri corective. Împrumuturile îndoielnice sunt de obicei împrumuturi neperformante la care dobânzile sunt restante și colectarea integrală a principalului este periclitată.
Cum funcționează un împrumut îndoielnic
Un împrumut clasificat ca îndoielnic are toate caracteristicile unui împrumut și standard slab, ceea ce face ca încasarea completă să fie discutabilă și improbabilă. Aceasta înseamnă că un împrumut îndoielnic este:
- Nu este protejat în mod adecvat de valoarea curentă sau capacitatea de plată a debitorului
- Nu este susținut în mod adecvat de garanție
- Caracterizat de o slăbiciune sau slăbiciuni care pun în discuție potențiala lichidare a datoriei
Mai mult, atunci când un împrumut este caracterizat ca îndoielnic, se consideră că punctele slabe ale acestuia fac colectarea în totalitate extrem de improbabilă sau improbabilă, deși nu este atât de improbabilă încât să necesite anularea împrumutului în totalitate. Cincizeci la sută din împrumuturile clasificate drept îndoielnice sunt deduse din capitalul bancar ajustat în calculul adecvării capitalului de reglementare.
Doar pentru că un împrumut a fost clasificat ca îndoielnic nu înseamnă neapărat că o bancă nu va putea niciodată să încaseze. Băncile vând adesea împrumuturi neperformante pentru a-și recupera unele dintre pierderile lor sau se asociază cu o agenție de colectare pentru a încerca să colecteze cel puțin o parte din bani.
Un împrumut îndoielnic este unul pentru care rambursarea integrală este discutabilă și nesigură, deși nu este atât de improbabilă încât să necesite anularea împrumutului în totalitate.
Tipuri de împrumuturi îndoielnice
Împrumuturile pot deveni îndoielnice din cauza unei varietăți de cauze. Punctele slabe pot include subscrierea necorespunzătoare, cum ar fi eșecul inițial al unui asigurător de a evalua în mod adecvat nivelul de risc al debitorului înainte de acordarea împrumutului sau eșecul asigurătorului de a impune cu succes rambursarea împrumutului. Slăbiciunile îndoielnice ale împrumutului pot fi, de asemenea, în afara controlului debitorului sau al creditorului, cum ar fi o deteriorare generală a condițiilor economice sau modificări ale peisajului concurențial.
Alte slăbiciuni ale unui împrumut îndoielnic pot include venitul debitorului instabil sau inexistent sau rezervele scăzute de active ale împrumutatului. Un împrumutat care nu are bani, acțiuni sau alte active în rezervă este unul care este puțin probabil să ramburseze un împrumut. Bonitatea slabă a creditului este, de asemenea, o slăbiciune a unui împrumut îndoielnic, deoarece se reflectă slab asupra capacității debitorului de a rambursa alte obligații, de a plăti cheltuieli regulate și de a gestiona datoriile. În cele din urmă, lipsa de experiență cu împrumuturile sau creditele din partea împrumutatului poate fi considerată o slăbiciune a unui împrumut îndoielnic, mai ales dacă împrumutul este asociat cu o afacere, proprietăți imobiliare comerciale sau alte întreprinderi care sunt mai susceptibile de a avea succes. în mâinile unui proprietar cu experiență.