Cum să completați formularul W-4 în 2021
Care este modalitatea corectă de a completa un formular W-4? Acesta este formularul de impozitare numitCertificat de reținere a angajaților W-4 pe care vi-l înmânează angajatorul dvs. atunci când începeți un nou loc de muncă. Dacă formularele fiscale te umple de spaimă – nu le înțelegi, ți-e frică de ce se va întâmpla dacă greșești – continuă să citești. Formularul W-4 a avut o renovare completă în 2020 și acum are de completat cinci în loc de șapte secțiuni;acest articol vă va explica ce este un W-4 și vă va prezenta cum să completați noul formular linie cu linie.
Chei de luat masa
- Modul în care completați formularul IRS W-4, Certificatul de indemnizație de reținere a angajaților, determină cât de mult impozit va reține angajatorul dvs. din salariul dvs.
- Doriți să completați formularul cu precizie, astfel încât suma corectă a impozitului pe venit să fie reținută din salariile dvs.; în caz contrar, ați putea ajunge la datoria IRS atunci când vă depuneți impozitele.
- Formularul W-4 a fost complet renovat în 2020 și acum are cinci în loc de șapte secțiuni de completat; motivul transformării a fost îmbunătățirea clarității pentru contribuabilii care completează formularul.
Pentru ce se folosește formularul W-4?
Completați un formular W-4, astfel încât angajatorul dvs. să rețină suma corectă a impozitului pe venit din salariile dvs. Dacă aveți un contabil sau un alt pregătitor de impozite, confirmați deciziile cu acesta înainte de a trimite formularul.
Modul în care completați formularul W-4, Certificatul de reținere a angajaților , determină cât de mult impozit va reține angajatorul dvs. din salariul dvs. Angajatorul dvs. trimite banii pe care îi reține din salariu la Serviciul de venituri interne (IRS), împreună cu numele și numărul de securitate socială (SSN). Reținerea dvs. se calculează pentru plata facturii anuale a impozitului pe venit pe care o calculați atunci când depuneți declarația dvs. fiscală în luna aprilie. De aceea, un formular W-4 solicită informații de identificare, precum numele, adresa și numărul de securitate socială.
Puteți solicita o scutire de la reținerea oricăror bani dacă nu ați datorat impozite în anul precedent și vă așteptați să aveți o datorie fiscală zero în anul următor.
2020 Modificări la formularul W-4
IRS a lansat o nouă versiune a Formularului W-4 în 2020.2 A fost prima renovare majoră a formularului de când afost semnatăLegea privind reducerile fiscale și locurile de muncă (TCJA) în decembrie 2017;TCJA a făcut modificări majore în privința reținerii angajaților.
De fapt, revizuirea W-4 și modificările fiscale de la TCJA pot fi un motiv pentru a privi din nou la W-4 pe care l-ați depus la prima dată când ați venit la angajator și pentru a vedea dacă trebuie să faceți modificări. Un alt motiv pentru a vă relua W-4: Ce aflați când depuneți formularele actuale de impozit pe venit, mai ales dacă descoperiți că nu ați reținut suficient din salariu și acum datorați IRS. De asemenea, este benefic să vă actualizați W-4 de fiecare dată când aveți o schimbare mare de viață. De exemplu, adăugarea unui copil, o căsătorie sau divorț sau dacă începeți un loc de muncă independent pe partea laterală.
Versiunea 2020 a formularului W-4 elimină posibilitatea de a solicita indemnizații personale.2 Anterior, un W-4 venea cu o foaie de lucru cu indemnizațiile personale pentru a vă ajuta să aflați câte indemnizații să solicitați. Cu cât solicitați mai multe indemnizații, cu atât un angajator vă va reține mai puțin din salariu și cu cât solicitați mai puține, cu atât angajatorul dvs. va reține mai mult. Indemnizațiile erau anterior vag legate de scutirile personale și dependente solicitate în formularul dvs. de impozitare. Deși deducerea standard a fost dublată ca urmare a TCJA, scutirile personale și dependente au fost eliminate.
Noul formular își propune să faciliteze procesul atât pentru angajații care completează formularul, cât și pentru angajatorii care rețin impozite. Are cinci secțiuni de completat față de cele șapte secțiuni din versiunea anterioară anului 2020.
Cum să citiți și să completați formularul W-4: un ghid pas cu pas
Toate paginile formularului W-4 sunt disponibile pe site-ul IRS.
Dacă sunteți singur sau căsătorit cu un soț care nu lucrează, nu aveți persoane aflate în întreținere, aveți doar venituri dintr-un singur loc de muncă și nu solicitați credite fiscale sau deduceri (altele decât deducerea standard ) completând un W- 4 este foarte simplu.Începând cu 2020, tot ce trebuie să faceți este să furnizați numele, adresa, numărul de securitate socială, starea de depunere și semnarea și data formularului.
Dacă situația dvs. fiscală este mai complexă, va trebui să furnizați informații despre persoanele aflate în întreținere, câștigurile soțului / soția dvs., veniturile suplimentare și orice credite și deduceri fiscale pe care intenționați să le solicitați.
Iată cum funcționează completarea formularului.
Pasul 1: Furnizați informațiile dvs.
Furnizați numele, adresa, starea de depunere și numărul de securitate socială. Uşor. Angajatorul dvs. are nevoie de numărul dvs. de securitate socială, astfel încât atunci când trimite banii reținuți din salariu la IRS, plata să fie aplicată în mod corespunzător pentru factura dvs. anuală de impozit pe venit. După parcurgerea acestui pas, persoanele care depun un singur formular cu o situație fiscală simplă, așa cum este descris mai sus, trebuie doar să semneze și să dateze formularul și acestea sunt gata.
Toți ceilalți vor trebui să facă încă câțiva pași.
Dacă nu trimiteți deloc formularul W-4, IRS cere angajatorului să rețină la cea mai mare rată.
Pasul 2: Adăugați mai multe locuri de muncă sau un soț care lucrează
Continuați cu pasul doi dacă aveți mai mult de un loc de muncă sau dacă statutul dvs. de depunere este căsătorit depunând în comun și soțul dumneavoastră lucrează. Dacă acest lucru este valabil pentru dvs., aveți trei opțiuni dintre care puteți alege una:
Opțiunea A
Utilizațiestimatorul online dereținere a impozitelor al IRSși includeți estimarea la pasul patru (explicat mai jos), atunci când este cazul.
Opțiunea B
Completați foaia de lucru cu mai multe lucrări, care este furnizată la pagina a treia din formularul W-4 și introduceți rezultatul la pasul 4 (c), care este explicat mai jos. Acesta este furnizat la pagina a treia a formularului W-4, pe care angajatorul dvs. ar fi trebuit să vi-l dea, sau îl puteți descărca de la IRS. IRS recomandă ca foaia de lucru să fie completată numai pe un W-4, iar rezultatul să fie introdus numai pentru cea mai bine plătită lucrare, pentru a ajunge la cea mai precisă reținere.2
Când completați foaia de lucru pentru mai multe locuri de muncă, primul lucru pe care va trebui să îl diferențiați este dacă aveți două locuri de muncă (inclusiv dvs. și soțul) sau trei sau mai multe. Dacă dvs. și soția dvs. aveți amândoi un singur loc de muncă, veți completa linia 1 din formular.În mod similar, dacă aveți două locuri de muncă și soțul / soția dvs. nu lucrează, veți completa și linia 1.
Pentru a completa cu exactitate linia 1, va trebui să utilizați graficele furnizate la pagina patru din formularul W-4. Aceste grafice sunt separate prin starea de depunere, deci va trebui să selectați graficul corect pe baza modului în care vă înregistrați impozitele. Coloana din stânga listează sumele în dolari pentru soțul cu venituri mai mari, iar rândul de sus listează sumele în dolari pentru soțul cu venituri mai mici.
De exemplu, să ne uităm la o persoană căsătorită care depune în comun. Presupunând că soțul A câștigă 80.000 USD pe an, iar soțul B câștigă 50.000 USD pe an, soțul A ar trebui să selecteze 8.420 USD (intersecția rândului 80.000 $ – 99.999 $ din coloana din stânga și a coloanei 50.000 $ – 59.999 $ din rândul de sus) pentru a umple în linia 1 din Foaia de lucru Multiple Jobs.
Dacă aveți trei sau mai multe locuri de muncă combinate, între dvs. și soțul dvs., va trebui să completați a doua parte a foii de lucru cu mai multe locuri de muncă.În primul rând, selectați cel mai bine plătit loc de muncă și al doilea cel mai bine plătit post. Utilizați graficele de la pagina 4 pentru a calcula suma de adăugat la linia 2a de la pagina 3. Acest pas este același cu exemplul de mai sus, cu excepția faptului că utilizați al doilea loc de muncă cel mai bine plătit ca „loc de muncă cu plata mai mică”.
Apoi, va trebui să adăugați salariile din cele două cele mai mari locuri de muncă împreună. Folosiți acea cifră pentru „locul de muncă mai bine plătit” din graficul de la pagina 4, în timp ce utilizați salariile din cel de-al treilea loc de muncă ca „loc de muncă cu plata mai mică”. Introduceți suma din grafic la linia 2b la pagina 3 și adăugați rândurile 2a și 2b împreună pentru a finaliza 2c.
De exemplu, să presupunem că soțul A are două locuri de muncă care câștigă 50.000 USD și 15.000 USD, în timp ce soțul B are un loc de muncă care câștigă 40.000 USD. Soțul A va introduce 3.570 USD pe linia 2a (intersecția rândului 50.000 – 59.999 USD din coloana din stânga și a coloanei 40.000 – 49.999 $ din rândul de sus). Adăugând 50.000 $ și 40.000 $ împreună pentru un total de 90.000 $, Soțul A va introduce 3.260 $ pe linia 2c (intersecția rândului 80.000 – 99.999 $ din coloana din stânga și a coloanei 10.000 – 19.999 $ din rândul de sus). Adăugând aceste două sume împreună rezultă 6.830 USD pentru linia 2c.
Va trebui să introduceți numărul de perioade de plată într-un an la cel mai bine plătit loc de muncă pe linia 3 a foii de lucru cu mai multe locuri de muncă. De exemplu, 12 pentru lunar, 26 pentru două săptămânale sau 52 pentru săptămânal.Împărțiți suma anuală pe linia 1 (pentru două locuri de muncă) sau linia 2c (pentru trei sau mai multe locuri de muncă) la numărul de perioade de plată. Introduceți această cifră pe linia 4 a foii de lucru cu mai multe lucrări, precum și linia 4c din formularul W-4.
Opțiunea C
Bifați caseta din opțiunea C dacă există doar două lucrări în total și faceți același lucru și pe W-4 și pentru cealaltă lucrare. Alegerea acestei opțiuni are sens dacă ambele locuri de muncă au o plată similară, altfel ar putea fi reținute mai multe taxe decât este necesar.
Pasul 3: Adăugați dependenți
Dacă aveți persoane aflate în întreținere, completați pasul trei pentru a determina eligibilitatea dvs. pentru creditul fiscal pentru copii și credit pentru alte persoane în întreținere. Contribuabilii singuri care câștigă mai puțin de 200.000 USD sau cei căsătoriți care depun împreună care câștigă mai puțin de 400.000 USD sunt eligibili pentru creditul fiscal pentru copii.4
Din punct de vedere tehnic, definiția IRS a unei persoane dependente este destul de complicată (a se vedeaPublicația IRS 501 pentru detalii), dar răspunsul scurt este că este vorba despre un copil sau o rudă calificată care locuiește cu dvs. și pe care îl susțineți financiar.
Înmulțiți numărul copiilor cu vârsta sub 17 ani care se califică cu 2.000 USD și numărulaltor persoane înîntreținere cu 500 USD. Adăugați suma în dolari a celor doi la rândul trei.
Pasul 4: Adăugați alte ajustări
În această secțiune, IRS dorește să știe dacă doriți o sumă suplimentară reținută din salariu. „Bineînțeles că nu. Îmi iei deja destui bani ”, crezi. Însă, informațiile pe care le-ați furnizat în secțiunile anterioare ar putea duce la faptul că angajatorul dvs. va reține prea puține impozite pe parcursul anului. Dacă rețin prea puțin, în aprilie veți ajunge la o factură fiscală mare și, eventual, penalități și dobânzi de plată insuficientă. În acest caz, spuneți angajatorului să rețină bani suplimentari din fiecare salariu, astfel încât să nu se întâmple.
De unde știi dacă s-ar putea întâmpla acest lucru? O cauză probabilă este dacă primiți venituri semnificative raportate în dividende sau venituri din activități independente – nu se reține impozitul pe venit din aceste surse de venit. Este posibil să fie necesar să utilizați această secțiune dacă lucrați în continuare, dar primiți prestații de pensie dintr-un loc de muncă anterior sau prestații de pensie de securitate socială.
Pasul patru al unui W-4 vă permite să rețineți sume suplimentare completând una sau mai multe dintre următoarele trei secțiuni:
4 (a)
Dacă vă așteptați să obțineți venituri „fără un loc de muncă” care nu fac obiectul reținerii, cum ar fi din dividende sau conturi de pensionare, introduceți suma în această secțiune.
4 (b)
Completați această secțiune dacă vă așteptați să solicitați deduceri (cum ar fi deduceri detaliate ), altele decât deducerea standard și doriți să reduceți reținerea. Pentru a vă estima deducerile din 2020, utilizați Foaia de lucru Deduceri furnizată la pagina a treia a formularului W-4.
4 (c)
Această secțiune vă permite să rețineți orice impozit suplimentar pe care doriți să-l rețineți din plata dvs. pentru fiecare perioadă de plată, inclusiv orice sumă din Foaia de lucru pentru mai multe locuri de muncă, de mai sus, dacă acest lucru este valabil pentru dvs.
Pasul 5: Semnați și formați formularul W-4
În timp ce semnarea și întâlnirea cu un W-4 este cel mai simplu pas, nu este mai puțin important decât oricare altul. Formularul spune: „Sub sancțiuni de mărturie mincinoasă, declar că am examinat acest certificat și, din câte știu și cred, este adevărat, corect și complet”. Trebuie să vă semnați numele sub declarația respectivă, unde scrie „Semnătura angajatului”. Apoi introduceți data din dreapta. Nu este valabilă până nu o faci.
Când aveți nevoie de un nou formular W-4
În general, angajatorul dvs. nu va trimite formularul W-4 către IRS. După ce a utilizat-o pentru a determina reținerea dvs., compania o va înregistra. Trebuie să completați noul formular W-4 numai dacă începeți un nou loc de muncă în 2021 sau dacă doriți să faceți modificări în ceea ce privește suma reținută din salariu.
Puteți schimba reținerea în orice moment prin trimiterea unui nou W-4 angajatorului.
Unele situații în care s-ar putea să trebuiască să vă schimbați W-4 includ: căsătorirea sau divorțul, adăugarea unui copil în familia dvs. sau preluarea unui al doilea loc de muncă. De asemenea, vă recomandăm să trimiteți un nou W-4 dacă descoperiți că ați reținut prea mult sau prea puțin în anul precedent atunci când pregătiți declarația anuală de impozite și vă așteptați ca circumstanțele dvs. să fie similare pentru anul fiscal curent. Modificările dvs. W-4 vor intra în vigoare în următoarele trei până la trei perioade de plată – după ce compania dvs. a actualizat informațiile dvs. în sistemul de salarizare.
Considerații speciale la depunerea formularului W-4
Dacă începeți un loc de muncă la jumătatea anului și nu ați fost angajat mai devreme în acel an, iată o ridură fiscală care vă poate economisi bani: Dacă veți fi angajat nu mai mult de 245 de zile pe an, solicitați în scris ca angajatorul dvs. să folosească metoda parțială pentru calcularea reținerii. Formula de bază a reținerii presupune angajarea pe tot anul, deci, fără a utiliza metoda parțială, veți avea prea mult reținută și va trebui să așteptați până la ora impozitului pentru a recupera banii.
Linia de fund
Este important să completați corect un formular W-4, deoarece IRS cere oamenilor să plătească treptat impozite pe venit pe tot parcursul anului. Dacă aveți prea puține impozite reținute, ați putea datora o sumă surprinzător de mare către IRS în aprilie, plus dobânzi și penalități pentru plata neplătită a impozitelor pe parcursul anului.
În același timp, dacă aveți prea multe taxe reținute, bugetul lunar va fi mai restrâns decât trebuie. De asemenea, veți acorda guvernului un împrumut fără dobândă atunci când ați putea economisi sau investi acesti bani în plus și veți obține o returnare – și nu veți primi taxele plătite în plus până în anul următor, când vă depuneți declarația fiscală și a obține o rambursare. În acel moment, banii s-ar putea să se simtă ca o nebunie și s-ar putea să-i folosiți mai puțin cu înțelepciune decât ați avea dacă ar fi intrat treptat la fiecare salariu.