Folosirea asigurărilor de viață pentru a face donații caritabile
Milioane de americani fac donații în numerar și proprietăți către organizațiile caritabile la alegere în fiecare an. Cu toate acestea, mulți donatori rămân dorind să poată face mai mult pentru organizațiile caritabile pe care le iubesc și le susțin.
Asigurarea de viață poate fi un activ eficient și convenabil de oferit. Există diverse metode pentru a face donații de asigurări de viață; fiecare metodă are avantaje unice.
Asistență de viață oferită de călăreți
Călăreții care oferă caritatesunt doar un tip de călăreț disponibil în polițele moderne de asigurare de viață. De exemplu, acești călăreți, care pot fi atașați la polițe, plătesc un procent specific din valoarea nominală a poliței unei organizații caritabile calificate la alegerea titularului poliței, deși uneori există restricții impuse pentru suma maximă admisă a cadoului.
Acești călăreți nu au de obicei costuri suplimentare și adesea nu reduc valoarea în numerar sau beneficiul de deces al poliței. Acești călăreți elimină în mod eficient necesitatea de a crea, plăti și administra trusturi de cadouri separate până la moartea asiguratului.
Chei de luat masa
- Asigurarea de viață poate fi un activ eficient și convenabil de oferit unei organizații caritabile la alegere.
- Există diverse metode pentru a face donații de asigurări de viață; fiecare metodă are avantaje unice.
- Călăreții care oferă caritate sunt doar un tip de călăreț disponibil în polițele moderne de asigurare de viață.
- Oferirea unei polițe de asigurare de viață poate reduce considerabil proprietatea impozabilă a donatorului.
- Numirea organizației caritabile la alegere ca beneficiar al poliței de asigurare de viață este cea mai simplă modalitate de a furniza o organizație caritabilă cu ajutorul decesului rezultat dintr-o poliță.
Odată ce riderul a fost adăugat, nu este necesară nicio altă acțiune de către asigurat. Acești călăreți au câteva limitări, inclusiv cantitatea mare de protecție care trebuie achiziționată pentru a le folosi.
Orice organizație caritabilă aleasă trebuie să fie o organizație caritabilă 501 (c) (3) calificată care îndeplinește definiția Serviciului de venituri interne (IRS) a unei organizații nonprofit. Asigurați-vă că organizația caritabilă pe care doriți să o susțineți va accepta polița de asigurare de viață. Unele tipuri de politici, cum ar fi politicile pe termen, sunt evitate de aceste organizații.
Donații politice
Deși această strategie este puțin mai implicată decât simpla achiziționare a unui călăreț de caritate, donațiile de politici oferă, de asemenea, un beneficiu mult mai mare donatorului și organizației de caritate. Oferirea unei polițe de asigurare de viață poate reduce considerabil proprietatea impozabilă a donatorului, ceea ce poate economisi mii de dolari în impozite pe proprietate pentru contribuabilii cu venituri superioare.
Poate cel mai important, organizația caritabilă va primi întreaga sumă nominală a poliței la moartea asiguratului. Acest lucru va fi, de obicei, mult mai mult decât ar primi de la orice călăreț și poate reprezenta o inimă substanțială. Costul pentru donator este prima plătită pe poliță, iar orice primă plătită după data cadoului va fi, de asemenea, deductibilă.
De asemenea, nu există nicio limită în ceea ce privește dimensiunea politicii care poate fi donată (deoarece donațiile caritabile nu au plafon în scopuri fiscale). Această strategie nu împiedică strategia actuală de investiții a donatorului și poate oferi o modalitate utilă de a dispune de o poliță nedorită achiziționată inițial pentru a acoperi o nevoie care nu mai există.
Donatorii ar trebui să ia în considerare utilizarea călăreților caritabili pe polițele lor de asigurare a valorii în numerar pentru a oferi cel puțin un mic cadou, dacă este posibil.
Numirea unei organizații caritabile ca beneficiar
Numirea organizației caritabile la alegere ca beneficiar al poliței de asigurare de viață este cea mai simplă modalitate de a furniza o organizație caritabilă cu ajutorul decesului rezultat dintr-o poliță. Nu oferă avantajele impozitului pe venit care vin odată cu oferirea unei polițe, dar reduce totuși moșia donatorului cu valoarea prestației de deces.
Donatorii care nu sunt complet siguri de modul în care vor să-și distribuie activele după moarte pot enumera o organizație caritabilă drept beneficiar revocabil. Acest lucru le oferă flexibilitate în cazul în care situația lor financiară se schimbă. Dacă donatorul alege să nu mai plătească primele, organizația caritabilă poate alege să continue procesul sau poate permite ca politica să cadă.
Numirea unei organizații caritabile ca beneficiar asigură, de asemenea, confidențialitatea tranzacției, care poate fi importantă pentru donatorii care doresc să-și păstreze secretul intențiilor de cadou față de familiile lor sau de alți moștenitori. Transferul de active dintr-un contract de asigurare nu poate fi contestat, ceea ce face imposibil ca cineva să oprească donația.
Dividende privind politica de cadouri
Deși acordarea de dividende pe polițe nu va oferi o sumă de beneficii unei organizații caritabile ca și celelalte strategii discutate, este posibil ca deținătorii de polițe să primească înnumerar dividendele plătite polițelor lor de asigurare de viață și să le doneze caritabile. Dividendele donate sunt deductibile în același mod ca primele plătite pentru o poliță supradotată, iar această strategie nu necesită nicio cheltuială suplimentară de numerar de la donator.
Linia de fund
Donatorii care doresc să-și valorifice donațiile în bani în scopuri caritabile pot folosi asigurările de viață pentru a-și atinge obiectivele. Făcând cadou o politică directă sau numind o organizație caritabilă ca beneficiară, ei pot oferi carității la alegere o sumă mare de bani și pot oferi o moștenire durabilă pentru o cauză în care cred.