Cum puteți utiliza o situație a fluxului de numerar pentru a face un buget?

Pentru a utiliza situația fluxului de numerar pentru a face un buget, o companie trebuie să combine partea din fluxul de numerar operațional din situația fluxului de numerar cu bugetul său de numerar. Bugetul de numerar al unei companii și intrările sale de numerar operaționale din situația fluxului de numerar nu sunt aceleași, dar sunt strâns legate și sunt necesare atât pentru a crea un buget cuprinzător.

Buget de numerar

Un buget de numerar măsoară suma de numerar disponibilă pe care o companie o are la dispoziție pentru a-și plăti costurile operaționale pe termen scurt. Suma totală a bugetului de numerar este determinată de suma de numerar operațional pe care o companie a rămas-o după ce a plătit facturile sale lunare.

Flux de numerar operațional

Partea de intrare în numerar operațională a situației fluxului de numerar al unei companii este a doua componentă a creării unui buget eficient. Intrările de numerar operaționale ale unei companii oferă o indicație a tuturor numerarelor disponibile care vin în companie din diverse surse. Numerarul plătit de clienți pentru bunuri și servicii, încasările de creanțe și bunurile și serviciile care pot fi ușor lichidate pentru numerar sunt toate exemple de surse de numerar operațional.

Împreună, bugetul de numerar al unei companii și partea de intrare de numerar operațională din situația fluxului de numerar oferă o bună indicație a cantității de numerar pe care compania o are la dispoziție pentru a cheltui pe o anumită perioadă de timp. Cei doi se combină pentru a anunța o companie cât de mulți bani sunt disponibili la sfârșitul fiecărei perioade de timp și este suma maximă pe care o poate cheltui fără a fi nevoie să împrumute bani sau să strângă finanțare.

Bugetul de numerar și fluxul de numerar operațional sunt în esență bugetul general al unei companii. Fondurile totale disponibile sunt alocate între diferite departamente sau centre de cost, după cum consideră managerii.