Cum să vă folosiți Roth IRA ca fond de urgență
Contribuția la un cont de pensionare cu avantaje fiscale vine cu reguli care îngreunează obținerea mâinilor în numerar în cazul în care aveți nevoie brusc de ele. Aceste controale sunt un motiv pentru care oamenii se pot simți reticenți să finanțeze un cont individual de pensionare (IRA) sau un plan 401 (k) la maximum în fiecare an, chiar dacă știu cu cât investesc mai devreme, cu atât mai mare va fi avantajul fondurilor lor de a crește la cote compuse fără taxe.
Dorința de a economisi pentru pensionare este înlăturată de necesitatea de a menține un fond de urgență cu bani ușor accesibile, fie că este vorba de reparații auto, facturi medicale, pierderea unui loc de muncă sau o criză precum pandemia COVID-19.
Știți că o caracteristică adesea ignorată a Roth IRA ar putea rezolva această problemă – permițându-vă să aveți tortul și să îl investiți și pe acesta. Sună puțin probabil, dar este de fapt adevărat.
Chei de luat masa
- Deoarece puteți retrage sume cotizate în orice moment, fără taxe sau penalități, un Roth IRA se poate dubla ca un cont de economii de urgență.
- Fondurile Roth trebuie retrase doar în ultimă instanță.
- Când retrageți fonduri, asigurați-vă că limitați suma la contribuțiile dvs.; nu vă scufundați în câștiguri, altfel veți fi penalizat.
- Abia în 2020, datorită facturii de stimulare a coronavirusului, ați putea retrage până la 100.000 USD din oricare tip de IRA (Roth sau tradițional) fără o penalizare de retragere timpurie de 10% dacă ați fost afectat de COVID-19.
- Similar cu alte IRA-uri, puteți redepune o distribuție de la un Roth în termen de 60 de zile pentru a evita o taxă sau o penalitate potențială.
Recapitulare rapidă: reguli Roth IRA
Un IRA Roth este un tip de IRA care permite distribuții calificate fără impozite, atâta timp cât sunt îndeplinite anumite condiții. Deși IRA-urile Roth sunt similare cu IRA-urile tradiționale, tratamentul lor fiscal de către IRS este destul de diferit.
Spre deosebire de contribuțiile la IRA-urile tradiționale, depozitele Roth IRA nu vă primesc o deducere fiscală atunci când le faceți. În limbajul IRS, au terminat cu dolari după impozitare. Banii din cont cresc fără taxe până la pensionare. Și când vă retrageți, nu plătiți niciun impozit pe retrageri – deoarece ați plătit efectiv impozite pe venit și nu ați primit nicio deducere fiscală atunci când ați făcut depozitele. În schimb, cu un IRA tradițional, plătiți impozite pe venit la retrageri la pensionare.
De asemenea, IRA-urile Roth nu sunt obligate să ia distribuțiile minime necesare (RMD). RMD-urile sunt o sumă minimă – stabilită de IRS – care trebuie retrasă dinIRA -urile dvs. tradiționale și cu contribuții definite în fiecare an în timp ce vă aflați în pensie. RMD-urile trebuie să înceapă după vârsta de 72 de ani. În timp ce RMD-urile au fost suspendate pentru 2020 caparte a facturii de stimulare a coronavirusului, acestea se întorc în 2021.
Limite de contribuție Roth IRA
Un IRA Roth vă permite să contribuiți cu 6.000 de dolari pe an în 2020 și 2021. Dacă sunteți căsătoriți, dvs. și soția dvs. puteți contribui fiecare cu 6.000 de dolari pentru un total de 12.000 de dolari. Fiecare persoană are dreptul să contribuie cu 1.000 de dolari suplimentari – numită contribuție de recuperare – dacă are 50 de ani sau mai mult.
Limite de venit Roth IRA
Există limitări cu privire la cât puteți câștiga pentru a vă califica pentru un Roth.
Limitele de venit sunt ajustate în fiecare an de către Serviciul de venituri interne (IRS). Acestea sunt limitele pentru anii fiscali 2020 și 2021 în funcție de venitul dvs. și de statutul de depunere a impozitelor:
- Pentru anul fiscal 2020, dacă sunteți căsătorit și depuneți o declarație fiscală comună, eliminarea treptată începe cu un venit brut ajustat modificat (MAGI) de 196.000 USD. Dacă câștigi mai mult de 206.000 USD, nu ești eligibil pentru un Roth. Persoanele care au depus un singur formular au atins pragul de 124.000 USD și sunt descalificate dacă veniturile lor depășesc 139.00 USD.
- Pentru anul fiscal 2021, dacă sunteți căsătorit și depuneți o declarație fiscală comună, eliminarea treptată începe cu un venit brut ajustat modificat (MAGI) de 198.000 USD. Dacă câștigi mai mult de 208.000 USD, nu ești eligibil pentru un Roth. Persoanele care au depus un singur formular au atins pragul de 125.000 USD și sunt descalificate dacă veniturile lor depășesc 140.000 USD.
Aveți 15 luni și jumătate în fiecare an fiscal pentru a acumula fonduri de urgență pentru a le plasa într-un Roth. De exemplu, pentru anul fiscal 2020, puteți face contribuții de la 1 ianuarie 2020 până la 15 aprilie 2021.
Retrageri Roth IRA
Deoarece contribuțiile la un Roth se fac cu fonduri pe care ați plătit deja impozite, regulile IRS vă permit să retrageți acești bani – suma contribuțiilor dvs. – în orice moment, fără penalități sau impozite. Cu toate acestea, câștigurile din investiții generate de depozitele dvs. – venituri din dobânzi, dividende, câștiguri de capital – trebuie să rămână în cont până când aveți 59½ pentru a evita plata unei penalități de 10%.
Deoarece un cont Roth este unul dintre cele mai flexibile conturi de pensionare disponibile, se poate dubla ca un cont de economii de urgență. Vă poate oferi siguranța de a ști că, dacă aveți nevoie, aveți acces fără penalități la oricare dintre contribuțiile pe care le-ați făcut în cont de-a lungul anilor.
IRA Roth ca fond de urgență
Avantajul de a pune economii de urgență într-un IRA Roth este că nu pierdeți ocazia limitată de a face contribuția la pensionare din acel an. Puteți contribui doar câteva mii de dolari la un IRA Roth în fiecare an și, odată ce trece pe an fără o contribuție, pierdeți oportunitatea de a o face pentru totdeauna. Cu toate acestea, accesarea acestor fonduri ar trebui să fie ultima dvs. soluție.
Matt Becker, un planificator financiar certificat cu taxă, care conduce site-ul momanddadmoney.com, subliniază faptul că nu doriți să retrageți contribuțiile Roth IRA pentru situații de urgență minore, cum ar fi reparații auto sau facturi medicale mici. Ar trebui să păstrați suficiente economii pentru acele evenimente. Fondul dvs. de urgență Roth IRA ar trebui să fie destinat unor situații de urgență mai mari, cum ar fi șomajul sau o boală gravă. Cu toate acestea, pentru unii, retragerea contribuțiilor Roth ar putea fi o opțiune mai bună decât acumularea cheltuielilor cu dobânzile la soldurile cardurilor de credit.
Structurarea Roth IRA pentru situații de urgență
Cheia utilizării unui Roth IRA ca fond de urgență este limitarea distribuțiilor la contribuții. Cu alte cuvinte, nu începeți să vă scufundați în câștigurile din investiții. Este important să rețineți că fondurile IRA nu sunt etichetate „contribuții” și „câștiguri” în extrasul dvs. de cont. Totuși, respectarea acestei reguli este simplă: nu vă retrageți mai mult decât ați introdus.
„Este esențial să nu investești partea din Roth dedicată fondului tău de urgență ”, spune Garrett M. Prom, fondatorul Prominent Financial Planning din Austin, Texas. „Acești bani sunt pentru situații de urgență, ceea ce în cele mai multe cazuri este pierderea locurilor de muncă. Dacă această pierdere de locuri de muncă face parte dintr-o recesiune a economiei, va trebui să vindeți investiții, de obicei cu pierderi. ”
Partea din contribuția dvs. Roth IRA alocată ca fond de urgență nu aparține acțiunilor, obligațiunilor sau fondurilor mutuale, cum ar fi o contribuție tipică la pensie. Acesta aparține unui cont lichid – adică numerar sau ceva care poate fi ușor convertit în numerar – care câștigă încă un pic de dobândă, dar unul din care vă puteți retrage la un moment dat fără a pierde principalul.
Câștigurile din contul Roth vor crește fără a plăti impozite pe câștiguri în fiecare an, așa cum ar fi cazul unui cont de economii obișnuit. De asemenea, nu veți plăti impozite pe aceste câștiguri atunci când le retrageți ca distribuții calificate odată ce ați atins vârsta de pensionare.
În timp ce IRS numește retragerile de urgență timpurii „necalificate”, ceea ce face să pară că încalci o regulă, distribuțiile „calificate” sunt pur și simplu cele care au fost în Roth de cel puțin cinci ani și pe care le retragi după vârsta de 59½.
Un cont de economii dintr-un Roth poate câștiga cel puțin la fel de multă dobândă ca un cont de economii obișnuit, dacă nu chiar mai mult, în funcție de locul în care vă bancați. Dacă aveți deja un Roth IRA, dar brokerajul dvs. nu are locuri cu risc scăzut pentru a vă păstra banii în timp ce câștigați încă dobânzi, deschideți un al doilea Roth IRA la o instituție care o are.
După ce aveți un fond de urgență suficient de mare, începeți să mutați aceste contribuții în investiții cu venituri mai mari. Nu doriți toate contribuțiile dvs. Roth în numerar pentru totdeauna. Acest proces vă poate dura câteva luni sau câțiva ani, în funcție de cât de repede puteți acumula economii suplimentare.
Retragerea fondurilor rulate Roth
Dacă Roth IRA dvs. conține contribuții pe care le-ați convertit sau reportat dintr-un alt cont de pensionare, cum ar fi un 401 (k) de la un fost angajator, va trebui să fiți atenți la orice retrageri, deoarece există reguli speciale despre retragerea contribuțiilor de reportare. Dacă nu sunt în Roth de cel puțin cinci ani, veți suporta o penalizare de 10% dacă le retrageți și fiecare conversie sau trecere are o perioadă separată de așteptare de cinci ani.
Retragerea contribuțiilor la rulare fără penalități poate fi dificilă. Este o idee bună să consultați un profesionist în domeniul fiscal, dacă vă aflați în această situație. De exemplu, retragerile fără penalități de 100.000 de dolari au fost permise temporar în 2020 în baza proiectului de lege pentru stimularea coronavirusului.
Vestea bună este că, dacă aveți atât contribuții regulate, cât și contribuții de reportare, IRS clasifică mai întâi retragerile drept retrageri de contribuții obișnuite înainte de a le clasifica drept retrageri ale unei contribuții de reportare.
Cum să retrageți fondurile Roth
Disponibilitatea fondurilor poate diferi în funcție de instituția în care vă păstrați Roth și de tipul de cont în care plasați banii. Când aveți nevoie urgentă de bani, nu doriți să auziți că va dura zile până să primiți un cec sau un transfer bancar. Înainte de a contribui la Roth IRA, aflați cât durează distribuțiile.
Fondurile pot fi recuperate de obicei în mai puțin de trei zile lucrătoare. Dacă scoateți fonduri dintr-o piață monetară sau dintr-un fond mutual și introduceți cererea de retragere înainte de ora 16:00 EST, este posibil să aveți banii până în următoarea zi lucrătoare.
Dacă banii sunt investiți în acțiuni, de obicei va trebui să așteptați trei zile lucrătoare, deși dacă aveți un cont de verificare la aceeași instituție în care aveți Roth IRA, este posibil să îl puteți obține mai repede.
Un transfer bancar poate fi, de asemenea, o modalitate rapidă de a accesa fonduri, deși va trebui să plătiți o taxă care variază de obicei între 25 și 30 USD. „Majoritatea firmelor de brokeraj pot transfera fonduri direct de la un Roth IRA la un cont de verificare sau de economii într-o zi lucrătoare, presupunând că acțiunile sau obligațiunile nu trebuie vândute pentru a genera numerar”, spune Marcus Dickerson, specialist în managementul activelor acreditat din Beaumont, Texas.
Aceste potențiale întârzieri în disponibilitatea fondurilor Roth IRA sunt un alt motiv pentru a păstra niște bani de urgență în afara Roth IRA într-un cont de verificare sau de economii pentru nevoi extrem de urgente.
Completați formularele fiscale corecte
Nu trebuie să raportați contribuțiile Roth IRA la declarația dvs. fiscală, deoarece acestea nu vă afectează venitul impozabil. Cu toate acestea, dacă trebuie să retrageți contribuțiile de la Roth IRA pentru a le utiliza în caz de urgență, sunt necesare documente. Chiar dacă aveți permisiunea, formularului IRS 8606.
Dacă utilizați software-ul de pregătire a impozitelor, acesta vă va întreba dacă ați făcut retrageri dintr-un cont de pensionare în cursul anului și vă va ghida prin documente. Dacă utilizați un pregătitor de impozite profesionist, asigurați-vă că formularul 8606 este inclus în declarație.
Dacă puneți doar bani în Roth și nu scoateți nimic, nu aveți nimic de făcut în plus la momentul impozitării. De asemenea, dacă vă aduceți contribuția Roth înainte de data limită de depunere a impozitului pe venit pentru anul și trebuie să retrageți acei bani înainte de termenul limită de depunere, IRS tratează aceste contribuții ca și când nu le-ați fi făcut niciodată. Nu va trebui să le raportați la momentul impozitării.
Puteți returna fonduri retrase?
Dacă trebuie să retrageți contribuțiile, vă puteți rambursa și păstra contribuția Roth pentru acel an dacă acționați rapid.„Dacă situația de urgență se dovedește a fi o problemă pe termen scurt a fluxului de numerar care se rezolvă rapid, [puteți] pune banii înapoi în Roth IRA în termen de 60 de zile pentru a rambursa acest cont”, spune planificatorul financiar certificat Scott W. O „Brien, director de management al averii pentru WorthPointe Wealth Management din Austin, Texas.
Faceți asta și cel mai mult veți pierde este un pic de interes. Probabil că nu va trebui nici măcar să raportați retragerea. Cu toate acestea, dacă aveți nevoie, puteți extinde puțin termenul.
6.000 dolari
Contribuția maximă la un IRA Roth în 2021; există un depozit suplimentar de recuperare de 1.000 USD permis pentru cei peste 50 de ani.
Dacă retrageți contribuțiile făcute în cursul anului fiscal curent, aveți până la sfârșitul acestui termen fiscal (15 aprilie al anului următor) pentru a redepozita banii în IRA Roth. Dacă retrageți contribuțiile făcute în alți ani, puteți redefini până la limita de contribuție până la sfârșitul termenului limită de impozitare.
Cu toate acestea, dacă retrageți mai mult decât puteți contribui într-un an, nu puteți contribui din nou cu 100% din aceste fonduri în același an. Puteți restabili limita de contribuție numai în fiecare an.
La 22 februarie 2021, IRS a anunțat că locuitorii din Texas și din alte state în care FEMA a declarat furtunile de iarnă recente ca dezastru au până la 15 iunie 2021 să depună impozite care altfel ar fi datorate pe 15 aprilie.
Redepozitat scenarii de fonduri Roth
Să vedem câteva exemple pentru claritate. Aceste exemple sunt pentru ani normali și pot fi diferite în 2020 în conformitate cu regulile speciale pentru perioada pandemiei. Verificați cu un expert fiscal pentru a fi sigur.
Exemplul 1
Ai 30.000 de dolari într-un IRA Roth. Ați contribuit cu 20.000 USD în anii fiscali anteriori și 6.000 USD în 2020. Restul de 4.000 USD a venit din creșterea investiției (câștigurile). Dacă retrageți contribuții în valoare de 6.000 USD din 2020, aveți la dispoziție până în aprilie 2021 pentru a contribui din nou la aceste fonduri în IRA Roth.
În esență, prin retragerea contribuțiilor dvs. din 2020, este ca și cum contribuția dvs. nu s-a întâmplat niciodată. Contribuțiile dvs. Roth IRA la limită sunt resetate la 0 USD. Dacă treci după 15 aprilie 2021 și nu ai contribuit cu 6.000 de dolari înapoi la IRA Roth, atunci nu vei mai primi deloc o contribuție pentru 2020.
Exemplul 2
Aceeași situație: 30.000 de dolari în Roth, 20.000 de dolari din contribuțiile din anii anteriori, 6.000 de dolari contribuiți în 2020 și 4.000 de dolari în creștere. Retrați contribuții de 2.000 USD. Aveți până în aprilie 2021 să contribuiți cu încă 2.000 USD, sau contribuția dvs. Roth IRA pentru 2020 va fi doar 4.000 USD.
Exemplul 3
Aceeași situație, dar de data aceasta retragi 10.000 $. Asta înseamnă că ați luat contribuții de 6.000 USD din 2020, precum și 4.000 USD din trecut. Nu puteți contribui din nou la suma totală de 10.000 USD în 2020. Puteți contribui doar până la maximum anual de 6.000 USD.
Nu există nicio modalitate de a pune în totalitate 10.000 de dolari înapoi în Roth IRA decât să contribuie restul de 4.000 de dolari la Roth IRA în 2021, plus 2.000 de dolari în plus pentru a aduce până la 6.000 de dolari. (Dar apoi, se speră, ați făcut deja bugete pentru a investi încă 6.000 USD – ceea ce acum nu ați mai putea face.) Pentru a împrumuta efectiv de la Roth IRA, ar fi trebuit să fi contribuit deja la începutul anului, retras că contribuția și a rambursat-o înainte de impozitare în anul următor. Nu există un program formal de „împrumut” cu un IRA Roth, așa cum există și cu un plan 401 (k).