Scrisoare de credit irevocabilă (ILOC)
Ce este o scrisoare de credit irevocabilă (ILOC)?
O scrisoare de credit irevocabilă (ILOC) este o corespondență oficială de la o bancă care garantează plata pentru bunuri sau servicii achiziționate de către persoană sau entitate, denumită solicitant, care solicită acreditivul de la o bancă emitentă.
O scrisoare de credit irevocabilă nu poate fi anulată și nici modificată în niciun fel, cu excepția acordului explicit al tuturor părților implicate: cumpărătorul, vânzătorul și banca emitentă. De exemplu, banca emitentă nu are de la sine autoritatea de a modifica oricare dintre condițiile unei ILOC după ce a fost emisă.
Chei de luat masa
- O scrisoare de credit irevocabilă (ILOC) este o garanție de plată emisă de o bancă pentru bunuri și servicii achiziționate, care nu poate fi anulată într-o anumită perioadă de timp.
- ILOC sunt cel mai frecvent utilizate pentru a facilita comerțul internațional.
- Un ILOC confirmat oferă protecție suplimentară împotriva riscului pentru vânzător, oferind o garanție de plată atât de la banca cumpărătorului, cât și de la banca vânzătorului.
Înțelegerea scrisorilor de credit irevocabile
O scrisoare de credit este emisă de o bancă comercială care garantează că plata unui cumpărător către un vânzător va fi primită la timp și pentru suma corectă. În cazul în care cumpărătorul nu poate efectua o plată la achiziție, banca va fi obligată să acopere suma totală sau restantă a achiziției.
Datorită naturii tranzacțiilor internaționale, inclusiv a factorilor precum distanța, legile diferite în fiecare țară și dificultatea de a cunoaște personal fiecare parte, utilizarea scrisorilor de credit a devenit un aspect foarte important al comerțului internațional.
Deși un ILOC este irevocabil în timp ce este în vigoare, în general perioada de timp în care se așteaptă finalizarea unei tranzacții propuse, un ILOC expiră la un moment specificat, care este menționat în scrisoarea de credit.
Specificații ILOC
Scrisorile de credit irevocabile sunt corespondența bancară oficială transferată și autentificată prin sistemul bancar Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications (SWIFT). Aceasta este o configurație globală pentru facilitarea tranzacțiilor financiare între bănci sau alte instituții financiare, iar un ILOC este transmis ca MT700 – tip de mesaj 700.
Un ILOC oferă o mai mare siguranță de plată beneficiarului scrisorii, care este de obicei vânzătorul într-o tranzacție. ILOC sunt frecvent căutate pentru proiecte mari de construcții, deoarece nu sunt supuse pretențiilor de preferință în caz de faliment.
ILOC-urile sunt utilizate cel mai frecvent pentru a facilita comerțul internațional din cauza riscului suplimentar de credit implicat atunci când două părți care nu sunt familiare între ele tranzacționează afaceri peste granițe naționale. Un ILOC asigură vânzătorul că primește plata, deoarece este o garanție a băncii emitente, banca cumpărătorului, că va efectua plata în cazul în care cumpărătorul nu o face. Oferind vânzătorului o asigurare de plată, un ILOC asistă, de asemenea, cumpărătorul în aranjarea unei tranzacții pe care vânzătorul ar putea fi altfel reticent să o facă.
Cum funcționează un ILOC
Un ILOC este un mijloc de a facilita o tranzacție între cumpărător și vânzător cu ajutorul băncilor respective. Cumpărătorul solicită un ILOC de la banca sa, care este apoi trimis la banca vânzătorului. În plus față de asigurarea protecției împotriva riscului de credit, un ILOC specifică, de obicei, detalii importante ale tranzacției, cum ar fi prețul, termenele de plată și timpul și locul pentru livrarea bunurilor. În cazul în care cumpărătorul nu efectuează plata conform acordului, banca cumpărătorului efectuează plata către banca vânzătorului, care la rândul său efectuează plata către vânzător, beneficiarul ILOC.
ILOC-urile pot fi confirmate sau neconfirmate. Un ILOC confirmat oferă protecție suplimentară împotriva riscului pentru vânzător, oferind o garanție de plată atât de la banca cumpărătorului, cât și de la banca vânzătorului. Cu un ILOC neconfirmat, banca vânzătorului nu are nicio răspundere pentru plată și, în esență, servește doar ca intermediar pentru a transfera plata către vânzător de la banca cumpărătorului.