Care sunt opțiunile de distribuție pentru o rentă moștenită?

Care sunt opțiunile dvs. dacă moșteniți o anuitate? Anuitățile sunt produse financiare plătite pentru avans, apoi plătesc o sumă stabilită pentru o perioadă de timp, uneori până la moarte. Ele sunt uneori folosite de pensionari pentru a-și asigura un venit de încredere în pensionare. Unele plăți de anuități pot fi lăsate unui beneficiar după deces dacă rămân bani.

Opțiuni pentru soțul supraviețuitor

Opțiunile de distribuție vor varia în funcție de dacă sunteți soțul supraviețuitor sau altcineva decât soțul supraviețuitor. Dacă sunteți soțul supraviețuitor, aveți mai multe opțiuni, dar cea mai obișnuită este să tratați renta ca a dvs., păstrând toate opțiunile pe care le avea proprietarul.

Anuitățile pot fi structurate într-o mare varietate de moduri, astfel încât opțiunile vor varia în funcție de structura de anuitate particulară negociată cu furnizorul de anuitate în momentul vânzării. Unele opțiuni includ includerea sau nu a soțului ca beneficiar, când să înceapă plățile și cât timp va continua fluxul de plăți.

Opțiuni pentru persoanele care nu sunt soțul supraviețuitor

Ca altul decât soțul supraviețuitor cineva, va avea practic trei opțiuni potențiale: a) forfetară de plată b) plată completă în următorii cinci ani; c) alege în termen de 60 de zile pentru a annuitize peste propria ta viață

În cazul în care plățile anuității au început deja, trebuie să efectuați plățile cel puțin la fel de repede pe cât le lua proprietarul inițial. Perioada de timp în care o anuitate este finanțată și înainte de începerea plăților este denumită faza de acumulare.

Atunci când o persoană moștenește o anuitate, câștigurile rămân în conformitate cu politica. În funcție de tipul de anuitate, taxa va trebui plătită pentru suma forfetară primită sau pentru plățile fixe obișnuite. Plățile primite dintr-o renta sunt tratate ca venituri obișnuite, care ar putea ajunge la o rată de impozitare marginală de 37%, în funcție de categoria dvs. de impozite.

Presupunând că această anuitate a fost achiziționată cu dolari după impozitare, veniturile obișnuite sunt datorate pentru toate câștigurile, dar nu pentru principalul câștigat. O parte a fiecărei plăți a anuității va fi considerată o declarație a taxei de impozit fără taxe, distribuind datoria fiscală în timp, cu excepția cazului în care selectați plata forfetară.

Distribuții forfetare

O distribuție cu sumă forfetară este o plată unică a unui plan, în loc să fie împărțită plata în mai multe plăți mai mici efectuate în timp. Plățile forfetare pot avea implicații fiscale. Internal Revenue Service oferă ghiduri pentru a ajuta să înțeleagă implicațiile fiscale ale plăților forfetare. Potrivit IRS:

O distribuție forfetară este o distribuție plătită:

• Din cauza morții participantului la plan
• După ce participantul împlinește vârsta de 59½
• Deoarece participantul, dacă este angajat, se separă de serviciu sau
• După ce participantul, dacă este o persoană care desfășoară o activitate independentă, devine total și permanent invalid

Obligațiile fiscale pot fi amânate eventual prin transferul distribuției forfetare într-un cont individual de pensionare. Potrivit IRS: „Ar trebui să primiți un Formular 1099-R de la plătitorul distribuției forfetare care să arate distribuția dvs. impozabilă și suma eligibilă pentru tratamentul câștigului de capital. Dacă Formularul 1099-R nu vi se pune la dispoziție de 31 ianuarie a anului care urmează anului distribuției, trebuie să contactați plătitorul distribuției dvs. forfetare. „