Rata de încărcare netă
Care este rata de încărcare netă?
Rata netă de încasare este raportul anualizat dintre încasările nete (NCO) și creditele medii restante. Subofițerii sunt plățile brute ale unui împrumutător minus recuperările datoriilor sale delincvente.
Rata netă de decontare măsoară proporția datoriei către o companie care este puțin probabil să fie rambursată acesteia. Această „ datorie neperformantă ” va fi apoi anulată în situațiile sale financiare. Ratele subofițerilor comunică investitorilor și analiștilor informații importante despre standardele de creditare ale creditorilor și calitatea portofoliului lor de credite și pot oferi, de asemenea, semnale despre condițiile economice generale.
Chei de luat masa
- Rata netă de rambursare este procentul din datoria unui creditor restantă care este delincventă sau neperformantă.
- Rata netă de reducere este utilizată pentru a evalua calitatea unui portofoliu de credite.
- O rată ridicată de încărcare netă indică faptul că o companie consideră că nu își va colecta niciodată o mare parte din datorii și îi va determina pe investitori sau analiști să creadă că are un portofoliu foarte riscant.
Înțelegerea ratei de încărcare netă
O compensare netă (NCO) este suma în dolari care măsoară diferența dintre amortizările brute și orice recuperări ulterioare ale datoriilor restante. Datoriile care este puțin probabil să fie recuperate sunt deseori anulate și clasificate ca amortizări brute. Dacă, la o dată ulterioară, se recuperează niște bani din datorie, suma este scăzută din taxele brute pentru a calcula noua rată netă de compensare.
Rata netă de decontare este procentul care reprezintă acea sumă de datorii pe care o companie crede că nu o va colecta niciodată și este un indicator al performanței portofoliului de credite al unei instituții financiare. O rată ridicată netă de compensare, în special în comparație cu perioada anterioară sau cu alte bănci, ar sugera că portofoliul de credite poate fi prea riscant:
- Rata neta de incarcare = (incarcare neta / imprumuturi restante medii) x 100
Împrumuturile neperformante pot fi achitate ca datorii neperformante și eliminate din contabilitate, adesea lunar sau trimestrial. Dacă și când o parte a datoriei este rambursată, rambursarea netă poate fi calculată prin găsirea diferenței dintre rambursările brute și datoria rambursată. O valoare negativă pentru încasările nete indică faptul că recuperările sunt mai mari decât încasările într-o anumită perioadă.
Rata de încărcare-off de o companie de card de credit se bazează pe statisticile care identifică ceea ce este probabil datoria de a implicit. O companie de carduri de credit, de exemplu, poate înregistra o rată de decontare netă de 10,31%, ceea ce înseamnă că, pentru perioada specificată, compania se așteaptă ca 10,31% din datoria sa să nu fie recuperată niciodată.
Exemplu
De exemplu, dacă împrumuturile medii restante ale unei bănci sunt de 1 milion de dolari și încasarea netă este de 75.000 dolari, atunci rata de încasare netă ar fi următoarea:
- (75.000 $ ÷ 1.000.000 $) x 100 = 7.5%