Rambursare
Ce este o plată?
O plată este o reducere a datoriei globale realizată de o companie, un guvern sau un consumator. În afaceri, implică adesea emiterea unei runde de obligațiuni corporative pentru mai puțin decât emisiunea anterioară. În acest fel, compania își reduce sarcina datoriei. Pentru un consumator, o rambursare poate însemna efectuarea unei plăți mai mari pentru o ipotecă, un împrumut auto, un card de credit sau orice alt tip de datorie pentru a reduce principalul restant.
Chei de luat masa
- O amortizare este o reducere a sumei principale datorate pentru un împrumut sau altă datorie.
- Companiile realizează o rambursare prin emiterea unei noi runde de datorii care este mai mică decât o rundă anterioară care a atins maturitatea.
- Consumatorii pot obține o plată plătind mai mult decât suma lunară minimă datorată pentru o datorie, cum ar fi o ipotecă.
Înțelegerea unei plăți
Scopul unei plăți este de a reduce suma de capital datorată asupra unei datorii. O plată pentru un împrumut ipotecar numai cu dobândă, de exemplu, nu s-ar califica drept amortizare. Nici o plată pe un sold al cardului de credit care nu depășește plata lunară minimă obișnuită plus suma totală a oricăror noi achiziții. Asta pentru că principalul datoriei nu se micșorează.
Cum funcționează plățile de obligațiuni
O companie sau o autoritate municipală poate implementa o amortizare prin emiterea unei noi runde de obligațiuni cu o valoare nominală totală mai mică decât ultima rundă de obligațiuni, care au atins data scadenței. Întrucât obligațiunile restante reprezintă datorii datorate de companie, achitarea de 1 milion de dolari în obligațiuni și emiterea de noi obligațiuni în valoare de doar 500.000 de dolari are ca rezultat o sarcină mai mică a datoriilor. Datoria de 1 milion de dolari a fost plătită integral, iar noua datorie este doar jumătate din suma anterioară.
Cum funcționează plățile de împrumut
Atunci când un împrumutat plătește mai mult decât plata minimă necesară pentru un împrumut, excesul poate fi direcționat către achitarea principalului. Acest lucru reduce principalul care rămâne datorat și înseamnă, de asemenea, că se vor acumula mai puține dobânzi în viitor. Chiar și o singură plată suplimentară de principal va reduce dobânzile pe durata de viață a împrumutului.
Important
Efectuarea de plăți suplimentare de capital către un credit ipotecar sau alt împrumut poate scurta durata împrumutului și reduce plățile totale ale dobânzii.
Factorul de plată în contabilitate
Termenul „plată” este, de asemenea, utilizat în contabilitate. Factorul paydown este o modalitate de a evalua performanța și a riscului general nivelul de produse financiare, cum ar fi titluri de valoare garantate cu ipoteci sau un portofoliu de credite în timp. În perioadele de prosperitate economică, debitorii tind să-și plătească datoriile într-un ritm constant. Dar, în perioadele dificile, mai mulți dintre aceștia pot deveni delincvenți în plăți, fapt care se va reflecta într-un factor de amortizare deteriorat.
Exemplu de plată a consumatorilor
Un exemplu obișnuit de plată a consumatorului este efectuarea de plăți suplimentare de capital către o ipotecă.
Să presupunem că un proprietar de case are 20 de ani de plăți rămase pe o ipotecă de 300.000 USD, 30 de ani, cu o rată a dobânzii de 5%. Plata lor lunară normală (principal și dobânzi) va fi de aproximativ 1.610 USD.
Cu toate acestea, dacă ar trebui să contribuie cu o sumă suplimentară de 100 USD pe lună la principal, ar economisi aproximativ 15.250 USD pe durata de viață a împrumutului și l-ar plăti cu aproape doi ani mai devreme.
Dacă ar fi în măsură să efectueze o plată suplimentară mai mare de 100 USD, ar economisi și mai mult și ar plăti ipoteca chiar mai repede.