Un ghid rapid pentru planificarea imobiliară cu valoare netă - KamilTaylan.blog
1 mai 2021 20:20

Un ghid rapid pentru planificarea imobiliară cu valoare netă

Planificarea imobiliară poate fi dificilă și foarte provocatoare, mai ales dacă sunteți o persoană cu o valoare netă ridicată. Nuanțele planificării imobiliare nu numai că sunt destul de complicate, dar lucrurile din industrie sunt, de asemenea, în continuă schimbare, ceea ce face dificilă menținerea ritmului.

De la legislația fiscală până la obligațiile fiscale până la alte aspecte care afectează familia, trebuie să țineți cont de atâtea lucruri. Unele dintre obiectivele persoanelor cu valoare netă ridicată includ protejarea moștenirilor pentru moștenitori, minimizarea impozitelor pe proprietate, evitarea procesului de succesiune și numirea mandatarului potrivit. Dar cum navigați în acest proces complex? Acest articol servește drept ghid rapid pentru planificarea proprietății dvs.

Chei de luat masa

  • Asigurați-vă că angajați pe cineva care să aibă grijă de interesele dvs. atunci când sunteți gata să vă planificați proprietatea.
  • Asigurați-vă că vă minimizați impozitele pe proprietate, cunoscându-vă limitele de impozitare pentru transferul de cadouri, moșii și generații – scutirea de impozit pe cadouri și moșii este de 11,7 milioane de dolari per persoană pentru 2021 (11,58 milioane de dolari pentru 2020).
  • Asigurați-vă că faceți dispoziții precum o procură, un testament de viață sau o încredere revocabilă dacă deveniți incapacitat.
  • Verificați cu planificatorul dvs. imobiliar despre cea mai bună modalitate de a evita probatiunea.

Alegeți administratorul potrivit

Să începem cu începutul. Asigurați-vă că angajați pe cineva care să se ocupe de nevoile dvs. de planificare imobiliară. Din păcate, există unii profesioniști care nu acționează în interesul clienților lor. Uneori vor opta pentru o cale care să le ofere cea mai mare oportunitate de venit, nu ceea ce va reduce costurile și va garanta că activele ajung în mâinile potrivite. Dar de unde știi dacă poți avea încredere în administratorul tău?

Faceți-vă cercetările și găsiți pe cineva care să lucreze pentru și cu nevoile dvs. Asigurați-vă că puneți întrebări, căutați și citiți recenzii și discutați toate obiectivele dvs. de planificare imobiliară cu persoana pe care ați ales să o reprezentați. Informațiile de mai jos ar trebui să fie văzute ca un punct de plecare pentru alegerea avocatului sau mandatarului potrivit pentru planificarea imobiliară.

Minimizarea impozitelor pe proprietate

Unul dintre numeroasele obiective pe care le au oamenii de muncă este să economisească pentru pensionare și să-și construiască avere pentru a-și părăsi persoanele dragi după ce mor. Dar a face acest lucru adesea are un preț. Există taxe de luat în considerare, care – dacă nu faceți alegerile corecte – pot epuiza suma din moșia dvs.

În timp ce vă planificați moșia, ar trebui să luați în considerare orice tip de scenariu fiscal. Acestea includ impozite pe venit, impozite pe cadouri, impozite pe proprietate și impozite care sări peste generație. Când excludeți impozitele pe venit, restul de trei sunt denumiteimpozite pe transferul de avere. Pentru fiecare tip de impozit din cadrul grupului respectiv, impozitele federale reprezintă 40% din valoarea a ceea ce se măsoară.

Rețineți că este posibil ca statul dvs. să impună și impozite, așa că ar trebui să vă adresați statului dvs. pentru a afla.

Impozite pe cadouri și proprietăți

Trecerea dereduceri fiscale și locuri demuncă Act (TCJA) în 2017 acrescut scutirea pentru cadourile și taxele-împreună imobiliare, numit un credit unificat. Pentru anul fiscal 2021, această scutire este de 11,7 milioane de dolari per persoană (11,58 milioane de dolari pentru 2020) sau 23,4 milioane de dolari pentru cuplurile căsătorite (23,16 milioane de dolari pentru 2020).  Orice lucru care depășește suma respectivă este impozitat la 40% din valoarea cadoului.



Scutirea de impozit pe cadouri și bunuri este de 11,7 milioane de dolari per persoană sau de 23,4 milioane de dolari pentru cuplurile căsătorite pentru anul fiscal 2021.

Aveți voie să oferiți un cadou de 15.000 USD pe an de persoană și nu există nicio limită a modului în care numărul de destinatari pe care îl aveți. Dar dacă dați cuiva 30.000 USD într-un an, primii 15.000 USD sunt scutiți – denumiți cadou anual de excludere – în timp ce restul este supus uneitaxe pe cadou.

Aceleași reguli se aplică impozitelor pe proprietate, dar scutirea de 11,7 milioane de dolari pentru impozitul pe proprietate pentru 2021 este redusă cu valoarea cadourilor pe care le oferiți pe tot parcursul vieții. Deci, dacă ați oferit cadouri în valoare de 3 milioane de dolari folosind scutirea de impozit pe cadouri pe viață, atunci scutirea de impozitul pe proprietate va fi acum de 8,7 milioane de dolari.

Impozite de transfer generație-omiterea

Taxele de transfer de generație-omitere sunt plătite de fiecare dată când dați proprietate unui nepot sau strănepotului.  Încă o dată, impozitul plătit se bazează pe 40% din valoarea cadoului / cadourilor și există o scutire fiscală de până la 11,7 milioane de dolari.  În cazul în care vă întrebați, această taxă există, astfel încât concedenții (creatorii unui trust) să nu ocolească următoarea generație pentru a evita obligațiile fiscale. 

Planificarea incapacităților

Dacă ați lucra întreaga viață pentru a economisi pentru pensionare și pentru a transmite o moștenire, ați fi furios dacă moștenirea a scăzut sau a fost ștearsă. Să evităm această situație. În cazul în care deveniți incapacitat, fie din cauza unui accident, a unei boli sau a îmbătrânirii în timpul vieții, doriți să vă asigurați că:

  • Acordați îngrijire persoanelor aflate în întreținere
  • Numiți un administrator
  • Garantează gestionarea ordonată a proprietății tale
  • Specificați tratamentul dvs. de sfârșit de viață dacă se află într-o stare vegetativă permanentă

Pentru a îndeplini aceste obiective, va trebui să vă asigurați că sunt luați anumite măsuri.

În primul rând, numiți o împuternicire durabilă. Acest tip de POA permite agentului să se ocupe de problemele financiare și juridice, împreună cu cele care implică orice proprietate după ce ați devenit incapacitat. Procedând astfel, vă puteți asigura că agentul dvs. poate:

  • Gestionați-vă conturile bancare
  • Cumpărați și vindeți proprietăți
  • Gestionați alte active
  • Deschide-ți poșta

Apoi, luați în considerare o procură de asistență medicală (HCPA). Acest document și permite agentului dvs. să:

  • Determinați tratamentul medical, inclusiv selecția medicului și a spitalului
  • Determinați îngrijirea pe termen lung
  • Determinați cursuri specifice de tratament

Numiți un agent de eliberare a Legii portabilității și responsabilității asigurărilor de sănătate (HIPAA) pentru :

  • Accesați informațiile dvs. medicale protejate

Completează un testament de viață – denumit și directivă anticipată. Aceasta:

  • Indică dacă doriți să scoateți un tub de alimentare
  • Oprește tratamentul pentru a permite o moarte naturală

Creați un trust revocabil, care este conceput pentru:

  • Numiți mandatar succesor

În cele din urmă, întocmește o declarație de tutelă pentru:

  • Stabiliți cine va avea grijă de copiii minori

Evitarea probatei

Așa cum am sugerat mai sus, mulți avocați în planificarea imobiliară vor încerca să vă conducă către o voință tradițională. De ce? Pentru că vor beneficia mai mult de ea decât ar avea dacă ai avea o încredere vie. Aveți grijă de avocații de planificare imobiliară care încearcă să vă vândă în ideea că un trust de viață este mai scump și nu o opțiune mai bună decât un testament. O încredere vie este mai scumpă în avans, dar nu pe termen lung. Dacă doriți să evitați costurile financiare și de timp inutile, trebuie să evitați procesul de succesiune.

Pentru a atinge acest obiectiv, trebuie doar să optați pentru o încredere vie. Deoarece este o încredere, nu totul va fi în numele dvs., ceea ce înseamnă că puteți ocoli probatul. În ciuda faptului că nu rămâne totul în numele dvs., aveți în continuare controlul asupra activelor dvs. în timp ce sunteți în viață. Amintiți-vă, puteți numi un succesor dacă deveniți incapacitat.

O încredere vie oferă și alte avantaje. Dacă este un trust de acordant, care vă permite să mutați active în și din trust fără a plăti impozite.

Dacă sunteți preocupat de modul în care un potențial beneficiar se va comporta cu moștenirea sa, puteți seta limitări. De exemplu, puteți seta o limitare conform căreia beneficiarul va putea utiliza moștenirea numai în scopuri de sănătate sau educație. De asemenea, puteți numi un mandatar independent care va trebui să aprobe toate distribuțiile.

Pentru a garanta că bunurile dvs. ajung în mâinile potrivite, asigurați-vă că creați un trust special conceput în care acțiunile trustului vor rămâne în numele trustului și se vor transfera fiecărui moștenitor când veți muri. Acest lucru va interzice un soț să transfere bunuri către copiii săi dintr-o căsătorie anterioară. De asemenea, va interzice soțului respectiv transferul de active către un nou soț. În plus, acest tip de încredere vă va proteja moștenitorii de creditori și faliment.

Linia de fund

Acum știți elementele de bază despre cum să minimizați impozitele pe proprietate, să planificați caz de incapacitate, să evitați procesul de probat și să vă protejați beneficiarii vizați de intențiile imorale. Aceste informații ar trebui să fie utile la angajarea unui avocat în planificarea imobiliară.