Finanțarea riscurilor

Finanțarea riscurilor este determinarea modului în care o organizație va plăti pentru evenimentele de pierdere în cel mai eficient mod și cel mai puțin costisitor posibil. Finanțarea riscurilor implică identificarea riscurilor, determinarea modului de finanțare a riscului și monitorizarea eficacității tehnicii de finanțare aleasă.

Defalcarea finanțării riscurilor

Finanțarea riscurilor este concepută pentru a ajuta o afacere să își alinieze dorința de a-și asuma noi riscuri de creștere, cu capacitatea sa de a plăti pentru aceste riscuri. Întreprinderile trebuie să cântărească costurile potențiale ale acțiunilor lor și dacă acțiunea va ajuta afacerea să își atingă obiectivele. Compania își va examina prioritățile pentru a stabili dacă își asumă riscul adecvat pentru a-și atinge obiectivele. De asemenea, va examina dacă își asumă tipurile corecte de riscuri și dacă costurile acestor riscuri sunt contabilizate financiar.

Companiile au o varietate de opțiuni atunci când vine vorba de a se proteja de risc. Sunt disponibile polițe de asigurare comerciale, asigurare captivă, autoasigurare și alte scheme alternative de transfer de risc, deși eficacitatea fiecăruia depinde de mărimea organizației, de situația financiară a organizației, de riscurile cu care se confruntă organizația și de obiectivele generale ale organizației. Finanțarea de risc urmărește să aleagă opțiunea cea mai puțin costisitoare, dar trebuie, de asemenea, să se asigure că organizația are resursele financiare disponibile pentru a-și continua obiectivele după apariția unui eveniment de pierdere.

Procesul de determinare a finanțării riscurilor implică de obicei o companie care prognozează pierderile pe care se așteaptă să le experimenteze într-o perioadă de timp și apoi să determine valoarea actuală netă a costurilor asociate diferitelor alternative de finanțare a riscurilor disponibile. Este posibil ca fiecare opțiune să aibă costuri diferite, în funcție de riscurile care necesită acoperire, de indicele de dezvoltare a pierderilor care este cel mai aplicabil companiei, de costul menținerii unui personal care să monitorizeze programul și de orice consultanți, experți legali sau externi Necesar.

Finanțarea riscurilor ca indicator al sănătății financiare

Modul în care o companie gestionează situațiile care necesită finanțare de risc este un bun indicator al competitivității organizației respective și al potențialului său de succes pe termen lung. Acest lucru se datorează faptului că finanțarea cu risc depinde de aptitudinea liderilor de afaceri de a identifica și monitoriza valorile cheie care oferă o perspectivă asupra stării sale financiare. Una dintre cele mai acceptate metrici cheie este Cost of Risk (COR), o măsură cantitativă a cheltuielilor totale directe și indirecte dedicate atenuării expunerilor la risc. Deși interpretat în mod obișnuit pentru a surprinde doar acele costuri care decurg din activitățile de asigurare (adică pierderile reținute, costurile de control al riscului, primele de asigurare și cheltuielile de administrare a departamentelor), adevăratul COR captează cheltuielile (cheltuielile de risc) din transferul de risc extern, pierderile reținute / autoasigurate, taxe de consultanță externă, administrare internă a programului, costuri de garanție și costuri de oportunitate pierdute.