Formularul SEC 497

Ce este formularul SEC 497?

SEC Formularul 497 este un document de reglementare care societățile de investiții, cum ar fi fondurile mutuale folosesc pentru a depune materialele definitive la Securities and Exchange Commission ( de SEC ) electronic de date Colectarea, analiza și de preluare ( EDGAR sistem de evidență).

Materialele definitive includ orice informație considerată materială pentru un investitor și, ca atare, relevantă pentru decizia investitorului cu privire la schimbarea poziției lor financiare într-o companie.

Chei de luat masa

• Formularul SEC 497 este utilizat de fondurile mutuale și de companiile de investiții pentru a trimite materiale definitive la sistemul de înregistrare EDGAR al SEC.
• Exemple de materiale definitive includ prospectul unui fond, informații despre mandatar și SAI.
• Ofertele de fonduri private puse la dispoziție doar unui număr mic de investitori sunt scutite de la depunerea Formularului 497.

Înțelegerea formularului SEC 497

Formularul SEC 497 este utilizat de companiile de investiții care sunt obligate să depună materiale definitive în conformitate cu regula 497 din Legea privind schimbul de valori mobiliare din 1933. Materialele definitive includ documente precum declarații de împuternicire, publicații de prospecte, rapoarte anuale și semestriale ale acționarilor fondurilor mutuale, Declarații de informații suplimentare (SAI), doar pentru a numi câteva exemple comune.

În SUA, toate companiile care depun la SEC trebuie să furnizeze și să-și încarce documentația pe site-ul web EDGAR. Acest depozitar electronic permite investitorilor să acceseze toate înregistrările unei anumite companii. Documentele care pot fi recuperate pe EDGAR includ rapoarte corporative trimestriale și anuale și situații financiare. Formularul 10-K și Formularul 10-Q pot fi de asemenea accesate folosind EDGAR.

Formularul 10-K oferă un istoric detaliat al companiei, situații financiare auditate și o descriere a produselor și serviciilor, împreună cu o analiză anuală a organizației, a operațiunilor sale și a piețelor pe care își desfășoară activitatea compania. Formularul 10-Q este un raport trimestrial care include situații financiare neauditate și informații despre operațiunile unei companii în ultimele trei luni.

Utilizatorii bazei de date EDGAR pot căuta fișierele corporative ale unei anumite organizații prin introducerea simbolului companiei. Companiile care au cele mai recente înregistrări sunt de obicei afișate mai întâi.

Scutiri de la depunerea formularului SEC 497

Legea valorilor mobiliare din 1933, cunoscută în mod obișnuit drept legea „adevărului în valori mobiliare”, îndeplinește două misiuni principale. Una este asigurarea faptului că investitorii au acces la situații financiare cuprinzătoare și la alte informații relevante despre valorile mobiliare care sunt disponibile public pentru cumpărare. Cealaltă este să interzică distribuirea informațiilor înșelătoare și frauduloase de către companiile care vând valorile mobiliare.

Pentru a ajuta la aplicarea acestor decrete, SEC solicită ca valorile mobiliare disponibile pentru vânzarea publică în SUA să fie înregistrate în general la Comisie. Cu toate acestea, SEC permite anumite excepții de la această regulă.

Potrivit SEC, scutirile specifice de la cerința de înregistrare includ:

• Oferte private care sunt puse la dispoziție doar pentru un număr mic de persoane sau instituții
• Oferte de dimensiuni limitate
• Oferte intra-statale
• Titluri de valoare ale guvernelor municipale, de stat și federale

Prin exceptarea scorurilor de oferte mai mici de la cerința de înregistrare, SEC ajută la scăderea costului ofertelor de securitate pentru public.