SEC Formularul N-6

Ce este formularul SEC N-6?

Formularul SEC N-6 este un formular pe care anumite conturi fiduciare trebuie să îl depună la Securities and Exchange Commission (SEC). SEC este o agenție de reglementare care ajută la prevenirea fraudei și a altor forme de înșelăciune care implică piețele financiare. SEC monitorizează activitățile și evidența companiilor cotate la bursă din Statele Unite. Formularul SEC N-6 îi ajută pe investitori să obțină acces la informații pertinente despre investițiile într-un contract de asigurare de viață variabilă, care are o componentă de investiții în cadrul acestuia și care poate fluctua în valoare.

Chei de luat masa

• Formularul SEC N-6 este un document care trebuie prezentat prin conturi separate, care sunt trusturi de investiții unitare (UIT) care oferă contracte de asigurare de viață variabile.
• Deoarece polițele de asigurare de viață variabile au o volatilitate mai mare și, prin urmare, sunt asociate mai multe riscuri, SEC impune formularul N-6.
• Formularul SEC N-6 îi ajută pe investitori să înțeleagă termenii, condițiile și riscurile asociate acestor politici.

Înțelegerea formularului SEC N-6

Formularul SEC N-6 este un document care trebuie prezentat prin conturi separate, care sunt trusturi de investiții unitare (UIT) care oferă contracte de asigurare de viață variabile. Un trust de investiții unitare este o companie financiară din SUA care cumpără sau deține un grup de valori mobiliare, cum ar fi acțiuni sau contracte de asigurare. Un UIT este similar cu un fond mutual, deoarece reprezintă un coș de investiții în care investitorii își pun în comun fondurile. Un UIT pune aceste investiții la dispoziția investitorilor ca unități răscumpărabile.

Contracte de asigurări de viață variabile

Asigurarea de viață variabilă este o poliță de asigurare de viață permanentă care conține un subcont, care oferă o componentă de investiții suplimentară. Valoarea în numerar a poliței este investită pe piață, similar cu un fond mutual. În consecință, sumele de plată ale politicii se bazează pe performanța investițiilor subiacente în cadrul politicii. Cu alte cuvinte, polițele de asigurare variabile plătesc mai mulți bani atunci când investițiile sunt performante și plătesc mai puțini bani atunci când investițiile au un randament slab.

Polițele de asigurare de viață variabile au mai multă volatilitate sau fluctuații de valoare și, prin urmare, mai multe riscuri asociate acestora. Din aceste motive, SEC mandatează formularul N-6 pentru a ajuta investitorii să înțeleagă termenii, condițiile și riscurile asociate acestor politici.

Depuneri SEC

Formularul SEC N-6 este doar un exemplu din ceea ce este cunoscut sub numele de depunere SEC. Aceste depuneri sunt declarații sau documente oficiale, care ar putea include lucruri precum rapoarte periodice, declarații de înregistrare și documente care implică divulgarea riscurilor. În Statele Unite, guvernul federal cere ca aceste documente să fie depuse și accesibile pentru potențiali investitori în interesul dezvăluirii complete. Investitorii examinează toate aceste documente ca o modalitate de a evalua istoricul companiei, de a evalua starea sa financiară actuală și, de asemenea, de a încerca să prevadă performanțele stocului companiei în viitorul apropiat.

Părți din formularul SEC N-6

Formularul SEC N-6 constă din trei părți principale.

Partea A

Partea A a acestui depozit, prospectul, trebuie să conțină informații scrise în mod clar despre investiție pe care investitorul mediu, care ar putea să nu aibă o experiență specializată în domeniul finanțelor sau al dreptului, să îl înțeleagă. Ar trebui să ofere o dezvăluire echilibrată a aspectelor pozitive și negative ale contractelor variabile de asigurare de viață.

Alte elemente incluse în partea A sunt următoarele:

• Prezentare generală a contractului, a investiției și a costurilor.
• Tabelul de comisioane, incluzând comisioanele curente, comisioanele anuale și comisioanele pentru tranzacții.
• Descrierea generală a solicitantului înregistrării sau a companiei de asigurări.
• Prime, care sunt plățile lunare solicitate de investitor care ar trebui plătite companiei de asigurări. Aceasta va include datele scadente și sumele.
• Prestația standard de deces în conformitate cu contractul trebuie descrisă, inclusiv modul în care este calculată prestația și pentru momentul în care asigurarea este în vigoare.
• Politici de predare sau retragere, cum ar fi termenii și taxele pentru retragerile anticipate
• Împrumuturile care pot fi contractate în cadrul politicii trebuie divulgate cu privire la disponibilitatea unui împrumut, la orice limitări și la rata dobânzii percepute.
• Riscurile de investiții asociate contractului și orice alte investiții.
• Compania de asigurări riscă pentru investitor, care include o prezentare a faptului că plățile pentru poliță sunt expuse riscului dacă compania suferă financiar.
• Situațiile financiare ale companiei de asigurări.
• Conflictele de interese, care ar putea include divulgarea faptului că profesioniștii în investiții ar putea primi o compensație plătită pentru vânzarea acestor politici investitorilor.
• Impozite și proceduri judiciare.

La fel ca alte înregistrări, acest document ar trebui să respecte regulile din Securities Act Rule 421 (d) Act, cunoscută sub numele de Plain English Rule, care dictează că formularea trebuie să fie clară, concisă și ușor de înțeles.

Partea B

Partea B conține declarația informațiilor suplimentare (SAI), care ar putea fi de interes pentru unii investitori. Câteva dintre elementele situate în partea B includ:

• Situații financiare, dacă nu sunt listate anterior
• Riscurile nonprincipale includ orice riscuri care nu sunt incluse în prospect.
• Serviciile achiziționate de solicitantul înregistrării și cheltuielile plătite terților pentru aceste servicii. De asemenea, orice acorduri de servicii pe care compania de asigurări le are cu alte entități trebuie să fie listate.
• Informațiile premium nedivulgate în prospect vor fi enumerate aici, cum ar fi orice limitare a plăților în avans
• Persoanele caresubscriu, care sunt firme de investiții, trebuie să fie listate cu adresa lor și orice afilieri la compania de asigurări.

Partea C

În cele din urmă, partea C conține informații despre companie și despre cei implicați în oferta de asigurare. Unele informații din partea C includ următoarele:

• Exponate, care ar putea include orice contracte încheiate de compania de asigurări și certificatul de constituire a companiei. De asemenea, va fi expusă rezoluția consiliului de administrație, care stabilește compania.
• Listarea directorilor și a ofițerilor cu numele, adresele comerciale și poziția lor în companie.
• Despăgubire, care ar enumera orice asigurare de răspundere civilă pentru companie și afiliații săi.
• Semnături pentru depunerea SEC.

Companiile care îndeplinesc criteriile specifice trebuie să completeze și să depună formularul SEC N-6, care este un document cerut de Legea societăților de investiții din 1940 și de Legea privind valorile mobiliare din 1933. Pentru a îndeplini obligațiile de depunere a SEC, Formularul SEC N-6 trebuie să fie completate și trimise în format electronic pe site-ul web al SEC. SEC pune la dispoziția publicului informațiile conținute în aceste înregistrări.