Tratat de repartizare a surplusului
Ce este un tratat de participare la surplus?
Un tratat privind acțiunile excedentare este un tratat de reasigurare în care asigurătorul cedant păstrează o sumă fixă de răspundere a poliței, iar reasigurătorul își asumă responsabilitatea pentru ceea ce rămâne. Tratatele privind acțiunile excedentare sunt considerate tratate proporționale și sunt utilizate cel mai frecvent cu asigurările de proprietate.
Chei de luat masa
- Un tratat privind acțiunile excedentare este un acord de reasigurare prin care asigurătorul cedant reține o sumă fixă a răspunderii unei polițe de asigurare, în timp ce suma rămasă este preluată de un reasigurător.
- Atunci când se angajează într-un tratat de reasigurare, asigurătorul împarte riscurile și primele sale cu reasigurătorul.
- Contractarea unui astfel de acord reduce pasivele asigurătorului și eliberează capacitatea de a subscrie mai multe polițe.
- Reasigurătorul nu participă la toate riscurile dintr-un tratat privind acțiunile excedentare; numai dacă suma creanței este peste limita stabilită în tratat.
Înțelegerea unui tratat de repartizare a surplusului
O companie de asigurări consideră de obicei un tratat de acțiuni excedentare atunci când subscrie o nouă poliță. La scrierea de noi polițe, compania de asigurări este de acord să despăgubească asiguratul până la o anumită limită de acoperire și, în schimb, primește o primă. Pentru a-și reduce pasivele totale și a elibera capacitatea de a subscrie noi polițe, un asigurător poate ceda unii dintre riscurile sale (și primele) unui reasigurător. Cât de mult riscul acceptă reasigurătorul și în ce condiții este subliniat în tratatul de reasigurare.
Într-un tratat privind acțiunile excedentare, asigurătorul cedant își păstrează pasivele până la o anumită sumă, numită linie, cu orice răspundere rămasă cedată reasigurătorului. Astfel, reasigurătorul nu participă la toate riscurile și, în schimb, participă doar la riscurile peste ceea ce a reținut asigurătorul, făcând acest tip de reasigurare diferit de reasigurarea cotă-cotă. Suma totală a riscului pe care o acoperă un tratat de reasigurare, numită capacitate, este de obicei exprimată în termenii unui multiplu al liniilor asigurătorului.
Tratatele excedentare au de obicei suficientă capacitate pentru a acoperi mai multe linii, dar în unele cazuri, întreaga sumă care trebuie asigurată nu poate fi acoperită în cadrul unui singur acord de reasigurare. Dacă se întâmplă acest lucru, asigurătorul cedant trebuie fie să acopere el însuși suma rămasă, fie să încheie un al doilea tratat de reasigurare. Acest lucru poate fi realizat prin încheierea unui al doilea (sau al treilea) tratat de surplus.
De exemplu, luați în considerare o companie de asigurări imobiliare care subscrie polițe cu o acoperire de 500.000 USD și dorește să rețină datorii de 100.000 USD ca linie. Pasivele rămase de 400.000 de dolari sunt cedate reasigurătorului. 400.000 USD reprezintă suma acoperită în temeiul tratatului privind acțiunile excedentare.
Avantajele reasigurării în temeiul unui tratat privind cota de surplus
Acoperindu-se împotriva pierderilor excesive, reasigurarea tratatului cu acțiuni excedentare oferă asigurătorului cedent mai multă siguranță pentru capitalul propriu și solvabilitate și mai multă stabilitate atunci când apar evenimente neobișnuite sau majore. Reasigurarea permite, de asemenea, unui asigurător să subscrie polițe care acoperă un volum mai mare de riscuri, fără a crește excesiv costurile acoperirii marjelor de solvabilitate – suma cu care activele companiei de asigurări sunt mai mari decât datoriile sale și alte angajamente similare. De fapt, reasigurarea pune la dispoziția asigurătorilor o cantitate substanțială de active lichide în caz de pierderi excepționale.