Drepturi de predare
Ce sunt drepturile de predare?
Drepturile de predare se referă la posibilitatea de a anula un contract de anuitate sau de asigurare de viață în schimbul valorii sale în numerar. Predarea anticipată a unui astfel de contract poate atrage comisioane de predare, care sunt comisioane percepute de companie la anulare, precum și obligații de impozitare pe venit.
Chei de luat masa
- Drepturile de predare permit deținătorilor de contracte de anuitate sau de asigurare să schimbe contractul înapoi către emitent pentru valoarea sa actuală în numerar.
- Odată ce contractul a fost predat, acesta este considerat nul în viitor.
- Multe astfel de produse au o perioadă de predare specificată, timp în care o predare va veni cu taxe sau taxe suplimentare.
Înțelegerea drepturilor de predare
Drepturile de predare sunt dreptul titularilor de contracte de a anula o poliță în schimbul valorii sale în numerar. Înainte de a exercita drepturile de predare a unui contract, deținătorii contractului ar trebui să stabilească valoarea în numerar a contractului, ce comisioane și taxe vor fi suportate în momentul predării și cât de mulți bani vor obține în final din anularea contractului.
În cazul asigurărilor de viață, obținerea unei decontări de viață în schimbul contractului de asigurare de viață poate fi o opțiune mai profitabilă decât predarea poliței. Deținătorii de contracte ar trebui, de asemenea, să țină cont de faptul că, dacă aleg să răscumpere un contract similar ulterior, noul contract ar putea fi mai scump și nu toate anuitățile și polițele de asigurare de viață au drepturi de predare.
Implicațiile predării unui contract
În cazul în care un asigurat predă un contract de asigurare de viață, de exemplu, compania de asigurări de viață plătește suma de predare titularului poliței, totuși, suma poate fi impozabilă, afectând astfel venitul impozabil al deținătorului poliței.În general, primele investite în poliță nu sunt impozabile. Cu toate acestea, randamentele politicii prin valoarea în numerar sau suma investită într-un cont de investiții care generează randamente sunt impozabile. Predarea unei polițe va pune capăt acoperirii asigurării de viață și va rezilia toate drepturile și călăreții din contract.
Un alt element pe care asigurații ar trebui să-l ia în considerare înainte de predarea unui contract este dacă o astfel de acțiune ar avea sau nu o taxă de predare. O taxă de predare este o taxă percepută unui investitor pentru retragerea anticipată a fondurilor dintr-un contract de asigurare sau de renta sau pentru anularea contractului.
Taxele de predare se pot aplica pentru diferite perioade de timp, variind de la 30 de zile până la 15 ani pentru anumite produse de anuitate și asigurare. Taxele de predare variază în funcție de companiile de asigurări și de contractele de anuitate și de asigurare. O taxă de 10% percepută fondurilor contribuite la contract pentru retragere în primul an este o taxă de predare destul de tipică. Pentru fiecare an succesiv al contractului, comisionul de predare ar putea scădea cu un punct procentual, de exemplu, oferind în mod eficient rentierului opțiunea de retragere fără penalități după 10 ani în contract.
Chiar dacă taxele de predare scad de obicei în timp, o taxă de predare în scădere ar putea duce la o penalizare mai mare dacă investiția a crescut în timp. De exemplu, o taxă de 10 la sută aplicată la 100 de dolari este de numai 10 dolari, dar dacă acel 100 de dolari crește la 1.000 de dolari și taxa scade la 5 la sută, comisionul de predare ar crește la 50 de dolari.
Exemplu de drepturi de predare
Tom are o poliță de asigurare de viață cu 10.000 de dolari, în valoare de 100.000 USD, cu prime anuale de 5.000 USD. După doi ani de plăți de primă, Tom își pierde slujba și decide să renunțe la politica sa. Nu mai plătește primele și sună la compania de asigurări pentru a le informa că a decis să anuleze polița. Îi trimit un formular de predare. El completează formularul și îl trimite înapoi. Compania de asigurări îi percepe o taxă de predare de 10% și îi rambursează primele pe care le-a plătit în cont, împreună cu randamentele generate din contul său de valoare în numerar. Suma returnată este impozitată la rate de venit obișnuite.