Fonduri nerevendicate

Ce sunt fondurile nerevendicate?

Fondurile nerevendicate sunt bani și alte active al căror proprietar legitim nu poate fi localizat. Fondurile nerevendicate sunt predate de obicei guvernului după ce a trecut o anumită perioadă de timp. Pentru a revendica fondurile sau activele, proprietarul sau beneficiarul desemnat trebuie să depună o cerere; dacă aparține unei proprietăți, aceasta poate solicita reclamantului să dovedească drepturile lor asupra proprietății sau fondurilor nerevendicate.

Înțelegerea fondurilor nerevendicate

Există diverse motive pentru care fondurile și activele rămân nerevendicate. De exemplu, unui contribuabil i se poate datora o rambursare, dar cecul de rambursare a devenit neaclamat deoarece contribuabilul s-a mutat fără să-și actualizeze adresa la autoritatea fiscală. Eșecurile bancare pot crea un fond de fonduri nerevendicate atunci când clienții nu știu închiderea acestuia sau nu știu cu cine să contacteze pentru a-și recupera fondurile. Pensiile nerevendicatesunt un tip obișnuit de fonduri nerevendicate, mai ales atunci când o companie închide și nu sunt disponibile informații imediate despre administrarea pensiilor lor.

Proprietatea fără reclamație este în esență proprietate care a rămas fără reclamație dincolo de  perioada de repaus. Perioada de inactivitate este perioada de timp dintre momentul în care o instituție financiară raportează un cont sau un activ ca fiind nerevendicat și când guvernul consideră că acel cont sau activ este abandonat.  Pentru majoritatea statelor, perioada de repaus este de cinci ani. Atunci când proprietatea este desemnată oficial de stat ca fiind  abandonată  sau nerevendicată, aceasta este supusă unui proces cunoscut sub numele de escheatment, în care statul își asumă proprietatea asupra acelei proprietăți până când proprietarul de drept depune o cerere.

Tipurile de proprietăți nerevendicate includ cecuri de salarizare neîncărcate, stocuri inactive, fonduri judiciare, dividende, conturi de verificare și economii și încasări imobiliare. Când conturile de proprietate rămân nerevendicate, acestea sunt predate statului din motive care pot include decesul titularului contului, neînregistrarea unei adrese de expediere după schimbarea reședinței sau pur și simplu uitarea unui cont.

Proprietățile nerevendicate nu sunt impozitate în timp ce sunt depuse ca neevendicate; cu toate acestea, atunci când este  recuperat, proprietatea poate fi recunoscută oficial ca venit impozabil. Unele fonduri nerevendicate, cum ar fi investițiile dintr-un 401 (k) sau un IRA, pot fi recuperate fără taxe.

Chei de luat masa

• Fondurile nerevendicate sunt acele active în care proprietarul de drept nu poate fi localizat.
• Fondurile și proprietățile nerevendicate de obicei sunt predate statului în care se află activele, după ce a trecut o perioadă de repaus.
• Atunci când revendicați fonduri nerevendicate care au crescut în valoare, impozitele pot fi evaluate la momentul respectiv ca venituri obișnuite.
• Statele au instituit procese prin care deținătorii legali de active pot revendica fonduri nerevendicate.

Exemplu de fonduri nerevendicate

Luați în considerare un exemplu în care o persoană plătește impozite federale estimate pe parcursul unui an, își depune taxele și solicită trimiterea oricărei rambursări la adresa sa de domiciliu; înainte de procesarea rambursării, acesta se mută și nu reușește să dezvăluie noua sa adresă autorității fiscale. Rambursarea este procesată ulterior și expediată la ultima sa adresă cunoscută. Pentru a descuraja frauda, ​​corespondența și plățile de la autoritățile fiscale nu pot fi în general transmise. Datorită acestei politici, cecul său de rambursare care nu poate fi livrat a fost returnat emitentului și a devenit un fond nerevendicat. Sarcina revine acum contribuabilului să contacteze guvernul pentru a retransmite cecul la adresa corectă.

Statul New York a colectat venituri de 932 de milioane de dolari din proprietăți nerevendicate în 2018.  Deși acest număr este mai mare decât media, suma veniturilor obținute de state din conturile înlocuite ar putea totaliza între 60 și 80 de miliarde de dolari la nivel național, potrivit rapoartelor de știri . Datele pentru statul New York indică că 70% din conturile nerevendicate dețin mai puțin de 100 USD, dar nu există nicio limită pentru dimensiunea contului.  În 2019, Texas a returnat mai mult de 308 milioane de dolari proprietarilor de proprietăți nerevendicate anterior.  Multe creanțe sunt mai mari de 100 de dolari, dar nu multe sunt susceptibile de a se potrivi cu cele 32,8 milioane de dolari pe care le-a pretins un rezident din Connecticut în 2012, provenite din vânzarea de acțiuni, potrivit unui articol din 2017 al Press Connects.

Verificarea fondurilor nerevendicate

Guvernele oferă o varietate de modalități de a verifica fondurile nerevendicate. Internal Revenue Service (IRS), de exemplu, permite contribuabililor să verifice starea de rambursare on -line și oferă, deasemenea,o linie telefonică pecare contribuabilii pot apela. Deoarece portalurile de rambursare online sunt mai ușor și mai puțin costisitoare de întreținut decât sistemele de telefonie, guvernele pot sublinia că clienții sună numai dacă livrarea unei rambursări se extinde dincolo de un termen rezonabil (de exemplu, 21 de zile de la primire).

În Statele Unite, guvernul federal nu are încă un sistem disponibil pentru ca oamenii să verifice fonduri sau proprietăți nerevendicate. De asemenea, nu menține o bază de date centralizată în scopul monitorizării fondurilor nerevendicate la nivel federal și nici nu are informații despre fonduri nerevendicate pentru fiecare stat. Persoanele fizice și companiile care caută fonduri nerevendicate vor trebui probabil să contacteze agențiile de stat corespunzătoare în care pot exista fonduri sau proprietăți nerevendicate.

Fără cunoștință de către mulți indivizi, majoritatea, dacă nu toate, agențiilor guvernamentale le este interzis să contacteze telefonic proprietarii de fonduri / active nerevendicate. Deoarece escrocii sunt conștienți de această limitare, pot încerca să fraudeze publicul. În unele cazuri, cum ar fi pensiile nerevendicate gestionate de Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC), numele persoanelor cu datorii sunt listate public. Un înșelător poate contacta aceste persoane care se prezintă ca un angajat guvernamental și poate oferi ajutor pentru a asigura fondurile nerevendicate contra cost. Este important să știți cu ce agenție oficială să contactați pentru a verifica fondurile și să înțelegeți că majorității le este interzis să sune persoanele cu privire la proprietatea lor. Un indicator cheie pe care cineva încearcă să-l fraudeze este solicitarea sa pentru o taxă, un număr de securitate socială (SSN) sau informații bancare.

Nu toate fondurile nerevendicate provin de la guvern. Este posibil ca persoanele fizice să rămână bani neutilizați pe carduri cadou, solduri de cont pozitive la bănci și alte instituții financiare și comisioane de vânzare neîncasate cu angajatorii anteriori. De asemenea, beneficiarii polițelor de asigurare de viață și al altor investiții sunt reclamanți obișnuiți la fonduri nerevendicate. Întreprinderile care dețin proprietăți nerevendicate sunt, de regulă, obligate în mod legal să încerce să localizeze proprietarul activului, dar dacă nu reușesc, li se poate cere să- l păstreze către un stat sau un guvern local.