Beneficii de retragere

Ce sunt beneficiile de retragere?

Prestațiile de retragere se referă la drepturile angajaților cu pensii sau alte planuri de pensionare de a încasa fondurile acumulate la părăsirea unui angajator.

Beneficiile de retragere se aplică cel mai adeseaplanurilor de contribuții definite, în cadrul cărora angajatorii și angajații contribuie fiecare cu o sumă fixă ​​sau cu un procent din salariul fiecărui angajat, la un plan cum ar fi401 (k). Majoritatea companiilor cu planuri de contribuții definite se potrivesc cu ceea ce salariații economisesc pentru pensionare la un raport fix, până la un anumit procent de salariu, cum ar fi atunci când un angajator se potrivește cu 50 de cenți pe dolar, până la 6 la sută din salariul fiecărui individ.1

Ocazional, beneficiile de retragere se aplică unuibeneficiu definit sau unui plan de pensii tradițional. Dar, în majoritatea cazurilor, orice beneficii obținute din aceste planuri rămân blocate până când angajații devin eligibili să le primească, de obicei la vârsta de 62 de ani.

Valoarea prestațiilor de retragere depinde de salariul sau de scala salarială a unui angajat, de anii de serviciu și, eventual, de alți factori. De asemenea, variază în funcție de angajatul învestit. Unele companii și sindicate folosescmeciurile companiei, se declanșează după un anumit număr de ani, în timp ce altele oferă investiții gradate, în baza cărora se acumulează beneficii în timp.

Cum funcționează beneficiile de retragere

Beneficiile de retragere intră în joc cel mai adesea pentru angajații care părăsesc tipul de angajatori de dimensiuni medii până la mari care tind să ofere 401 (k) s. Angajații învestiți primesc adesea un cec pentru orice beneficii de retragere; pentru angajații permanenți, acesta poate fi cel mai mare cec pe care l-au primit vreodată în viața lor.

Într-un set de circumstanțe specifice, angajații care nu sunt în vârstă de pensionare pot răsturna sau transfera acest cec către un nou angajator 401 (k) sau într-un cont individual de pensionare (IRA) pentru o perioadă stabilită, fără a suporta datorii fiscale sau pedepse.

Rețineți că majoritatea planurilor de pensionare sponsorizate de angajatori și sindicate din industria privată din SUA intră sub incidența Legii securității veniturilor pentru pensionare a angajaților din 1974 (ERISA) și a Codului intern de venituri.5

Reguli de bază legate de prestațiile de retragere

Reinvestirea beneficiilor de retragere fără penalizare este destul de simplă, cu condiția ca angajații să respecte regulile. Orice cec trebuie să fie introdus fie într-un IRA eligibil, fie în plan de pensionare în termen de 60 de zile;în caz contrar, angajatul trebuie să plătească impozit pe acesta. Aceasta înseamnă că angajații verifică mult cu noii lor angajatori pentru a fi siguri că noul plan se califică.

Primirea de beneficii de retragere fie solicită angajaților să completeze formularele, fie să răspundă la o serie de întrebări online sau prin telefon. Prelucrarea beneficiilor de retragere durează adesea o săptămână sau mai mult.

Angajaților în vârstă de 55 de ani sau peste care primesc beneficii de retragere dintr-un 401 (k) li se poate permite să efectueze o distribuție forfetară dintr-un plan cu contribuții definite, fără a plăti o penalitate pentru retragerea anticipată.  Aceeași idee generală se aplică și pentru IRA, deși vârsta minimă este de 59½.În ambele cazuri, angajații datorează în continuare impozite obișnuite pe venit.