Compania mea a spus 401 (k) Contribuțiile se bazează pe plata directă în timp

Într-o anumită măsură, reglementările 401 (k) permit angajatorilor să determine ceea ce este definit ca „compensație / plată eligibilă” pentru contribuțiile la un plan 401 (k). De exemplu, unele planuri pot include plata orelor suplimentare în definiția compensației în scopuri de amânare a salariului, în timp ce altele nu. Într-adevăr, mulți pot include doar așa-numita „plată directă în timp”; adică câștigurile obținute din timpul normal de lucru.

Chei de luat masa

• Ce tip de venit poate conta pentru un plan de pensionare 401 (k) este dictat de angajatorul care sponsorizează planul.
• Documentul planului de pensionare al unei companii prezintă de obicei modul în care definesc compensația angajaților pentru a fi utilizată pentru amânările salariale.
• Planurile de pensionare pot varia în funcție de unele companii, care ar putea include plata pentru orele suplimentare, în timp ce altele ar putea include doar plata directă.

Înțelegerea contribuțiilor 401 (k) și a compensației

Definiția despre ce compensație ar trebui inclusă pentru amânarea salariului este prevăzută în documentele 401 (k) sau planul de pensionare. În funcție de plan, definiția compensației eligibile va fi prezentată în plan și poate varia de la un plan la altul.

De exemplu, presupuneți că planul nu include orele suplimentare în definiția compensației și vă limitează amânarea salariului la 10% din compensație. Dacă câștigați 10.000 de dolari ca plată obișnuită (în timp liniar) și 1.000 de dolari în ore suplimentare, vi se va permite să amânați până la 1.000 de dolari până la 401 (k), deoarece limita dvs. va fi de 10% din plățile pe care o primiți în mod direct.

Excluderea greșită a compensației

Angajatorii pot face greșeli prin excluderea anumitor forme de compensație dacă au ales un plan care ar trebui să acopere toate formularele. Adesea, se fac greșeli la angajator prin excluderea unor compensații precum comisioane, ore suplimentare sau bonusuri.

Greșelile comise de angajatori care utilizează o compensație greșită pot fi costisitoare de remediat. 401 (k) și alte planuri de pensionare includ, în general, una dintre cele trei opțiuni pentru definirea compensației. Primul este salariul W-2. Al doilea este 3401 (a) salarii, care reprezintă toate compensațiile supuse impozitului federal pe venit. Al treilea este portul sigur 415, care nu este utilizat pentru impozitare, dar include amânări salariale înainte de impozitare. 

Aceste trei opțiuni pot include sau exclude anumite forme de compensare. Aceasta poate include beneficii secundare, precum rambursări, cheltuieli de mutare sau compensare amânată. Alte excluderi pot include plata câștigată înainte ca angajatul să devină eligibil pentru plan. De asemenea, pot fi excluse compensațiile plătite angajaților cu o compensare ridicată.

401 (k) Contribuții

Banii contribuiți la planurile 401 (k) sunt supuși limitelor stabilite de Serviciul de venituri interne (IRS). Limita anuală de contribuție pentru conturile 401 (k) este de 19.500 USD în 2020 și 2021.  Cei cu vârsta peste 50 de ani pot contribui cu 6.500 USD în plus atât pentru 2020, cât și pentru 2021, numită contribuție de recuperare.

Inclusiv contribuțiile angajatorului la contul unui angajat, există o limită combinată între angajator și angajat de 57.000 USD pentru contribuții pentru 2020 (63.500 USD pentru cei eligibili pentru contribuții de recuperare). Pentru 2021, limita totală a contribuției este de 58.000 USD (64.500 USD, inclusiv recuperări).3

consideratii speciale

Regula generală este să contribuiți cu cel puțin 10% din venitul dvs. brut la 401 (k). În unele cazuri, angajatorii vor oferi o contribuție corespunzătoare. În acest caz, este recomandat să contribuiți suficient pentru a obține contribuția maximă potrivită. De exemplu, potrivirea tipică este de 3% sau din prima contribuție a angajatului de 6%.

Dacă nu puteți contribui la fel de mult pe cât ați dori, totul nu se pierde. Dacă aveți fonduri suplimentare pe care doriți să le economisiți într-un cont de pensionare cu avantaje fiscale, vă recomandăm să contribuiți la un cont individual de pensionare (IRA).

Există IRA-uri tradiționale și IRA-uri Roth. Limita contribuției la contribuțiile IRA pentru anii fiscali 2020 și 2021 este de 6.000 USD, cu o contribuție de recuperare de 1.000 USD pentru cei cu vârsta de 50 de ani sau mai mult.1