Contribuție potrivită
Ce este o contribuție potrivită?
O contribuție echivalentă este un tip de contribuție pe care un angajator alege să o facă la planul de pensionare angajat de angajatorul său. Contribuția se bazează pe contribuțiile de amânare electivă pe care le face angajatul.
Chei de luat masa
- Contribuțiile de potrivire se bazează pe contribuții de amânare electivă.
- Un angajator ar putea egala o anumită sumă din contribuțiile unui angajat.
- Poate dura ani pentru a începe o perioadă de învestire.
Cum funcționează o contribuție potrivită
În general, contribuția angajatorului poate coincide cu contribuția de amânare electivă a angajatului până la o anumită sumă de dolari sau procent de compensație. De exemplu, un angajator ar putea egala 50% din contribuția unui angajat.
Adesea durează câțiva ani sau o perioadă de dobândire pentru ca acest beneficiu să înceapă. Atunci când un angajat este învestit, acesta deține în mod legal banii pe care i-a contribuit angajatorul la 401 (k) sau alte conturi de pensionare. Dacă un angajat părăsește compania, își va pierde dreptul de a solicita orice fonduri de contribuții echivalente în care nu sunt încă învestite în totalitate.
Vestingul are, de asemenea, legături puternice cu păstrarea angajaților. Bonusurile la acțiuni, de exemplu, pot atrage angajații valoroși să rămână la companie timp de câțiva ani, mai ales dacă compania promite și ar putea fi achiziționată sau va deveni publică în anul (anii) următor, ceea ce ar însemna că stocul angajatului s-ar înmulți în valoare. În unele cazuri, investirea este imediată.
De exemplu, angajații beneficiază în proporție de 100% de contribuțiile SIMPLE ale angajatorilor. În ceea ce privește un 401 (k), un program de îmbrăcăminte pe stâncă sau un gradat de înmânare poate crește către o contribuție completă. Angajatorii ar trebui să pună la dispoziția angajaților programul de învestire împreună cu informații despre planul 401 (k).
Potrivirea contribuțiilor și a economiilor la pensie
Cu sau fără contribuțiile egale ale angajatorului, persoanele fizice au mai multe opțiuni atunci când economisesc pentru pensionare. După cum sa menționat mai sus, pot contribui la propriul cont individual de pensionare (IRA) sau Roth IRA, împreună cu planul 401 (k) al unei companii. Pentru companiile mai mici, planurile SEP și SIMPLE ar putea fi mai eficiente.
Cu toate acestea, cea mai comună formă de contribuție potrivită apare într-un plan 401 (k). În special, 401 (k) sunt planuri de pensionare calificate, sponsorizate de angajator, la care angajații contribuie post-impozite și / sau pre-impozite. Angajatorii pot face contribuții egale sau neelective la plan în numele angajaților eligibili și pot adăuga o funcție suplimentară de partajare a profitului.
Veniturile dintr-un plan 401 (k) se acumulează pe o bază amânată. Aceasta înseamnă că, într-un anumit an, un angajat nu va trebui să plătească impozite pentru aceste fonduri; cu toate acestea, atunci când retrag suma la 59½, vârsta eligibilă de pensionare, plătesc impozitul pe venit obișnuit dacă contribuția inițială este înainte de impozitare. Dacă angajatul retrage fonduri înainte de 59½ dintr -un motiv necalificat, ar putea suporta o penalitate de 10%.
Persoanele fizice trebuie, de asemenea, să ia distribuțiile minime necesare (RMD) înainte de a atinge o anumită vârstă, în general 72. Din cauza compunerii, cu cât aceste fonduri rămân mai mult în conturile de pensionare, cu atât devin mai valoroase. Acest lucru este foarte important pentru persoanele care economisesc pentru pensionare și pentru un moment în care este posibil să nu aibă venituri constante; totuși, economia SUA trebuie să păstreze suficient din aceste fonduri în circulație.
Dacă planul permite – și angajatul este încă angajat după împlinirea vârstei de 72 de ani – RMD poate fi amânat până la 1 aprilie după anul în care angajatul se retrage.