Poate un fost soț să fie beneficiarul unui IRA după divorț?
Divorțul nu schimbă de obicei odesemnare de beneficiar decât dacă decretul de divorț prevede o stipulare pentru a o modifica. Conturile individuale de pensionare (IRA) nu diferă.
S-ar putea argumenta că proprietarul unui IRA dorește ca fostul soț să rămână beneficiarul acestui IRA, cu excepția cazului în care o hotărâre judecătorească prevede altfel. Cu excepția unei hotărâri judecătorești, este posibil ca un fost soț să aibă dreptul să primească bunurile din IRA. Acest lucru este valabil mai ales atunci când fostul soț este un beneficiar desemnat, înregistrat în momentul morții proprietarului IRA.
Chei de luat masa
- Divorțul nu schimbă de obicei o desemnare de beneficiar decât dacă decretul de divorț prevede o stipulare pentru a o modifica.
- Într-un stat de proprietate comunitară, desemnarea numirii fostului soț ca beneficiar poate să nu fie valabilă dacă soțul actual a dat consimțământul.
- Adesea, proprietarii IRA mor fără a schimba desemnarea beneficiarului după un decret de divorț.
- Abordând problema IRA-urilor ca parte a divorțului, este posibil să se evite transferurile surpriză către un fost soț după un deces.
Excepții de proprietate comunitară
Situația se poate schimba dacă decedatul a locuit într-un stat comunitar sau de proprietate conjugală. Aceste state includ Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington și Wisconsin.
Să presupunem că proprietarul IRA a locuit într-unul dintre aceste state și nu și-a numit actualul soț drept singurul beneficiar principal. Apoi, desemnarea numirii fostului soț poate să nu fie valabilă dacă soțul actual nu a consimțit la o astfel de desemnare.
Într-un stat de proprietate comunitară, dreptul soțului supraviețuitor la activele IRA poate fi limitat la ceea ce este definit de legea statului ca proprietate conjugală. Chiar și asta poate fi limitat la un procent din suma totală. De exemplu, unele state definesc proprietatea conjugală drept bunurile câștigate în timpul căsătoriei și limitează dreptul soțului la 50% din acea proprietate.
IRA-urile și soluțiile de divorț
Din ce în ce mai mult, conturile de pensionare se regăsesc în decontările de divorț și împărțirea activelor. Pe de altă parte, este un lucru obișnuit ca un proprietar IRA să moară fără a schimba denumirea de beneficiar după divorț. Adesea, cauza este pur și simplu uitarea.
Unii soți supraviețuitori au dus aceste probleme în instanță. Ei au simțit că proprietarii IRA intenționează să îi desemneze drept beneficiari. Dacă apare un astfel de litigiu, custodele IRA vor reține activele și vor aștepta o hotărâre a instanței. Custodele va respecta în general decizia instanței. În absența notificării oricărui litigiu, custodele IRA vor plăti activele către beneficiar înregistrate la momentul decesului proprietarului IRA.
Împărțirea activelor IRA într-un divorț
În multe privințe, cea mai bună abordare este împărțirea IRA în timpul divorțului. Abordând problema IRA-urilor ca parte a divorțului, este posibil să se evite transferurile surpriză către un fost soț după un deces.
Un pic de planificare a IRA-urilor în timpul divorțului poate economisi mult timp și taxe legale mai târziu.
Există, de asemenea, potențiale avantaje fiscale la împărțirea unui IRA ca parte a unui divorț. Mișcarea fondurilor între IRA-uri ca parte a divorțului poate conta ca transfer fără taxe. Cu toate acestea, poate fi dificil pentru indivizi să efectueze transferul în mod corespunzător și să completeze documentele corespunzătoare. Nerespectarea corectă poate duce la openalizare de retragere timpurie. Angajarea unui profesionist financiar este adesea cea mai bună soluție.
Atunci când are loc un divorț, este timpul să schimbați beneficiarul principal. Dacă există copii, ar putea deveni noii moștenitori ai IRA. Frații sunt o altă alegere populară. În cele din urmă, un nou soț poate fi desemnat ca beneficiar după apariția recăsătoririi.