Ce trebuie să faceți după ce ați contribuit excesiv la 401 (k)
Cel mai obișnuit sfat de bază pentru finanțe personale pe care îl primește cineva este acesta – maximizați 401 (k) de contribuții. Dar ce înseamnă asta? Cât este maximul și ce faci dacă îl depășești? Și da, o puteți depăși – în anumite circumstanțe.
Pentru 2021,contribuția maximă admisă la un 401 (k) este de 19.500 USD pe an. Suma combinată contribuită de angajator și angajat este de 58.000 USD pentru 2021 (57.000 USD pentru 2020). Dacă aveți peste 50 de ani, puteți face contribuții de recuperare de 6.500 USD pe an. Verificați departamentul de resurse umane pentru a determina ce fel de ritm sunteți.
Contribuțiile în exces sunt impozitate cu 6% pe an pentru fiecare an în care sumele în exces rămân în IRA. Impozitul nu poate depăși 6% din valoarea combinată a tuturor IRA-urilor dvs. la sfârșitul anului fiscal.
15 aprilie este termenul limită general citat, dar data a fost mutată în trecut din motive mici (pentru a sări peste o vacanță) și din motive mari (epidemia de coronavirus în 2020).
Termenul limită de depunere a impozitului pe venit din 2020 pentru persoane fizice a fost prelungit de la 15 aprilie 2021 până la 17 mai 2021. Plata impozitelor datorate poate fi amânată până la aceeași dată. Termenul dvs. de impozitare de stat nu poate fi întârziat.
Dacă ați fost afectat de dezastrul furtunii de zăpadă din Texas din februarie 2021, termenul dvs. a fost mutat la 15 iunie 2021. Dacă nu locuiți în Texas, dar ați fost afectat de furtună, este posibil să fiți eligibil.2
Chei de luat masa
- Cel mai obișnuit sfat de bază pentru finanțe personale pe care îl primește cineva este acesta: maximizați 401 (k) de contribuții. Dar, în anumite circumstanțe, puteți depăși această sumă.
- Pentru 2021, contribuția maximă admisă la un 401 (k) este de 19.500 USD pe an.
- Dacă ați contribuit excesiv la planul dvs. 401 (k) – adică ați contribuit mai mult decât maximul anual stabilit de IRS – ar trebui să anunțați imediat angajatorul sau administratorul planului.
Ce trebuie să faceți dacă ați contribuit excesiv
Dacă ați contribuit excesiv la planul dvs. 401 (k) – adică ați contribuit mai mult decât maximul anual stabilit de IRS – ar trebui să anunțați imediat angajatorul sau administratorul planului. În mod ideal, această notificare ar trebui să fie furnizată până la 1 martie a anului după apariția excedentului de amânare, așa cum se știe din punct de vedere tehnic. Aceasta înseamnă că, dacă ați contribuit prea mult în anul fiscal curent, notificarea ar trebui să fie furnizată până la 1 martie a anului fiscal următor.
Suma de amânare în exces ar trebui să vă fie returnată până la 15 aprilie. De exemplu, dacă amânarea în exces a avut loc în anul curent, ar trebui corectată – adică eliminată din cont – până la 15 aprilie a anului următor.
Această sumă ar trebui să includă câștigurile acumulate din suma excedentară în timp ce se afla în contul dvs. Vi se cere să adăugați câștigurile la venitul dvs. impozabil pentru anul în care suma distribuită în exces din 401 (k).
În plus, dacă suma excedentară a fost amânată înainte de impozitare, angajatorul dvs. trebuie să modifice formularul W-2 pentru a arăta suma returnată ca salariu. De exemplu, presupuneți că amânarea în exces a avut loc anul acesta și ați furnizat notificări în timp util administratorului planului.În cazul în care contribuțiile dvs. au fost făcute înainte de impozitare, angajatorul dvs. trebuie să vă modifice W-2 pentru acest an pentru a arăta suma de amânare în exces ca salariu impozabil (în caseta 1).
Suma în exces
În cazul în care vi se restituie contribuția în exces, orice câștiguri incluse în suma returnată trebuie adăugate la venitul dvs. impozabil în declarația dvs. fiscală pentru anul respectiv. Contribuțiile în exces sunt impozitate cu 6% pe an pentru fiecare an în care sumele în exces rămân în IRA. Impozitul nu poate depăși 6% din valoarea combinată a tuturor IRA-urilor dvs. la sfârșitul anului fiscal.
Pentru a evita impozitul de 6% pe contribuțiile în exces, trebuie să retrageți:
- Contribuții în exces de la IRA până la data scadenței declarației dvs. individuale de impozit pe venit (inclusiv extensii)
- Orice venit câștigat din contribuția în exces
Dacă contribuția în exces vi se returnează în acest an, de exemplu, orice câștiguri incluse în suma returnată dvs. ar trebui să fie adăugate la venitul dvs. impozabil în declarația fiscală pe care o depuneți în primăvara anului viitor.
Dacă suma excedentară nu vi se returnează până la 15 aprilie, ați putea plăti impozite asupra sumei de două ori – în anul în care s-a produs excesul, iar în anul vi se restituie.