5 secrete despre IRA-urile tradiționale

Un cont individual de pensionare (IRA) este un mod perfect de a completa un vehicul de pensionare bazat pe muncă. Contribuabilii individuali pot deschide fie un cont tradițional de pensionare individual (IRA), fie un IRA Roth. Pentru 2020 și 2021, contribuțiile anuale la oricare tip de cont se ridică la 6.000 USD pe an, 7.000 USD pentru cei cu vârsta de 50 de ani sau mai mult.

Doar IRA tradițională permite o deducere fiscală atunci când este deschisă. De asemenea, nu are restricții de venit care limitează cine poate deschide una, deși capacitatea de a deduce contribuțiile poate fi limitată pentru cei cu un plan de pensionare la locul de muncă (sau pentru un soț care are unul).

Chei de luat masa

• Un IRA este un vehicul de investiții care câștigă bani fără taxe până la retragerea fondurilor.
• IRS permite contribuabililor să deducă din contribuțiile tradiționale IRA din impozitele lor.
• Un IRA poate deține acțiuni, obligațiuni, proprietăți imobiliare și alte investiții.

Găsirea de informații suplimentare despre IRA tradițională nu este dificilă, dar câțiva factori importanți nu sunt prea evidenți. Iată cinci.

1. Există limite pentru investiții

Un IRA este un tip de vehicul de investiții care câștigă bani fără impozite până la retragerea fondurilor și nu este o investiție reală. De exemplu, custodele – compania financiară care oferă și supraveghează IRA tradițional – va oferi, de asemenea, o gamă de investiții variate în ceea ce privește rentabilitatea și riscul, cum ar fi bonurile de tezaur, fondurile pieței monetare, fondurile mutuale, acțiunile și obligațiunile.

Cu toate acestea, nu poți investi în orice. Anumite tipuri de investiții sunt interzise să se afle în IRA-uri, cum ar fi asigurările de viață și antichitățile sau colecțiile.

2. Formularul beneficiarului trebuie actualizat

Formularul  beneficiarului îi spune custodelui ce să facă cu fondurile în cazul în care titularul contului va muri. Fără formular, cei dragi riscă să nu primească banii rapid sau integral. Acest formular trebuie, de asemenea, să fie actualizat, mai ales dacă titularul contului trece printr-un divorț sau alte schimbări majore de viață.

3. Există retrageri obligatorii

Nu toți pensionarii trebuie să se bazeze pe un IRA pentru cheltuielile de întreținere. Din păcate, deoarece IRS impune distribuții minime necesare (RMD), deținătorii de conturi trebuie să înceapă să retragă bani din IRA-ul lor tradițional, în general, până la 1 aprilie a anului următor anului în care împlinesc vârsta de 72 de ani (sau 70½ pentru persoanele care au atins vârsta respectivă în 2019 sau într-un an anterior). Nerespectarea acestui lucru duce la penalități fiscale puternice – 50% pentru fiecare dolar care nu a fost retras. Acesta este un domeniu în care IRA-urile Roth sunt o alternativă mai bună – nu au RMD-uri până la moartea titularului contului.

4. Nu este permisă nicio împrumut

Unele planuri de pensionare permit împrumuturi pe termen scurt, dar IRA tradițional nu este unul dintre ele.Împrumutul de la un IRA tradițional atrage impozite la rata impozitului pe venitul titularului de cont, posibil pe întreaga valoare a IRA, dacă contul este gajat ca garanție. Potrivit IRS, „Dacă proprietarul unui IRA împrumută de la IRA, IRA nu mai este un IRA, iar valoarea întregului IRA este inclusă în venitul proprietarului”.

O opțiune este să retrageți bani dintr-un IRA și să le transferați în același IRA sau într-un nou IRA în termen de 60 de zile. Acesta nu este considerat un împrumut; mai degrabă, este o distribuție și răsturnare. Această opțiune se poate face doar o dată pe an, iar îngrijirea este necesară cu termenele limită.

5. Imobilul este o participație valabilă

Un IRA nu trebuie să dețină doar acțiuni, obligațiuni și alte investiții de tip Wall Street. Contul poate deține și proprietăți imobiliare. Câștigul este că imobilul trebuie să fie o proprietate comercială; titularul contului nu poate cumpăra o a doua casă sau plăti o casă curentă. O casă poate fi cumpărată și răsturnată ca investiție imobiliară.

IRS are reguli stricte cu privire la imobilele dintr-un IRA. Datorită valorii în dolari mai mari și a naturii mai puțin lichide a imobilelor, această opțiune este doar pentru investitorul mai sofisticat și necesită un IRA autodirigit (SDIRA), un tip care vă permite să aveți o gamă mai largă de investiții. Discutați cu experții corespunzători înainte de a lua în considerare adăugarea de bunuri imobile sau deschiderea unui SDIRA.

Linia de fund

IRA-urile tradiționale oferă o mare șansă de a economisi pentru pensionare, dar mai multe detalii și restricții nu sunt în general cunoscute, cum ar fi accesibilitatea fondurilor și ceea ce este și nu o investiție adecvată în cont.