Amortizare accelerată
Ce este amortizarea accelerată?
Amortizarea accelerată este un proces prin care un creditor efectuează plăți suplimentare către principalul ipotecii. Cu amortizarea accelerată, împrumutatului împrumutului i se permite să adauge plăți suplimentare la factura ipotecară pentru a achita o ipotecă înainte de data decontării împrumutului. Beneficiul amortizării accelerate constă în faptul că reduce dobânzile totale plătite de împrumutat pe durata de viață a împrumutului.
Amortizarea accelerată nu trebuie confundată cu amortizarea accelerată, care este o metodă contabilă pentru recunoașterea scăderii valorii unei piese de proprietate sau echipament pe parcursul vieții sale utile.
Chei de luat masa
- Amortizarea accelerată este atunci când un împrumutat face plăți suplimentare către principalul său ipotecar peste suma declarată datorată.
- O ipotecă la domiciliu este un împrumut amortizat, unde inițial majoritatea plăților împrumutatului se îndreaptă către plata dobânzii acumulate a împrumutului, în timp ce o parte mai mică din fiecare plată se îndreaptă către plata principalului.
- Împrumutații vor folosi o strategie de amortizare accelerată pentru a economisi bani pe dobânzi și pentru a-și achita ipoteca mai repede.
- Există diferite moduri în care un împrumutat poate efectua plăți accelerate, inclusiv efectuând o plată suplimentară în fiecare lună sau efectuând plăți bisaptămânale.
Cum funcționează amortizarea accelerată
O ipotecă la domiciliu este un tip de împrumut amortizat, ceea ce înseamnă că împrumutatul rambursează împrumutul în rate regulate (de obicei lunar) pe o perioadă de timp. Aceste plăți constau atât din principal, cât și din dobânzi.
Inițial, majoritatea plăților împrumutatului se vor îndrepta către plata dobânzii acumulate a împrumutului, cu o parte mai mică din fiecare plată destinată achitării principalului. În timp, acest raport va fi inversat și o parte mai mare a plății împrumutatului se va îndrepta către plata principalului și o parte mai mică se va îndrepta către dobânzi. Creditorul ipotecar la domiciliu va oferi împrumutatului un program de amortizare. Acest tabel arată cât din plata împrumutatului în fiecare lună va fi aplicată principalului și cât să dobândească până când împrumutul va fi achitat.
Cu amortizarea accelerată, debitorul va efectua plăți ipotecare suplimentare dincolo de ceea ce este listat în programul de amortizare. De obicei, împrumutatul va efectua aceste plăți accelerate pentru a reduce principalul împrumutului, ceea ce, la rândul său, reduce soldul restant și suma datorată pentru plățile viitoare ale dobânzilor. Împrumutații care folosesc o strategie de amortizare accelerată vor să economisească bani pe dobânzi și să-și achite ipoteca mai repede.
Unii creditori includ o penalitate de plată în avans în contractele lor ipotecare. Aceasta este o clauză care evaluează o penalitate pentru împrumutat dacă acesta își achită semnificativ sau își achită ipoteca într-un anumit timp (de obicei în primii cinci ani de la înființarea ipotecii).
Amortizarea accelerată în Statele Unite
Împrumutătorii ipotecare din Statele Unite contractează de obicei un împrumut cu dobândă fixă de 30 de ani, garantat de proprietate. Lungimea împrumutului și faptul că rata dobânzii nu este variabilă înseamnă că debitorii din Statele Unite plătesc de obicei o rată a dobânzii mai mare pentru împrumuturile lor decât debitorii din alte țări, cum ar fi Canada, unde rata dobânzii la o ipotecă este resetează de obicei la fiecare cinci ani. Această rată a dobânzii mai mare îi poate încuraja pe împrumutați să utilizeze strategii de amortizare accelerată pentru a-și plăti împrumuturile mai repede pentru a reduce totalul plăților dobânzilor.
Limitări ale amortizării accelerate
Există motive pentru care s-ar putea să nu aibă sens să plătiți anticipat un credit ipotecar. Cel mai important motiv este că dobânda pentru datoria ipotecară este deductibilă în conformitate cu codul fiscal american. Oricine încheie un credit ipotecar între 15 decembrie 2017 și 31 decembrie 2025, poate deduce dobânzi pentru un credit ipotecar de până la 750.000 USD sau 375.000 USD pentru contribuabilii căsătoriți care depun separat. În timp ce mai puțini proprietari americani optează pentru a solicita deducerea decât în trecut, pentru unii proprietari de case oferă economii semnificative de impozite. Plătind o ipotecă mai devreme, acești proprietari ar putea crește impozitul pe venit pe care îl datorează.
Într-un astfel de scenariu, ar putea avea sens ca proprietarii să folosească fondurile pe care le-ar fi folosit pentru amortizarea accelerată pentru a investi într-un fond de pensionare sau de facultate. Un astfel de fond ar câștiga un randament, menținând în același timp avantajul fiscal al unei deduceri a dobânzii ipotecare. Cu toate acestea, cumpărătorii foarte bogați, care au deja fonduri de pensionare suficiente și capital suficient pentru a face alte investiții, ar putea dori să își achite creditele ipotecare mai devreme.
Exemple de amortizare accelerată
Să presupunem că Amy are un credit ipotecar cu o sumă inițială a împrumutului de 200.000 dolari la o dobândă cu rată fixă de 4,5% timp de 30 de ani. Plata lunară a principalului și a dobânzii este de 1.013,37 USD. Creșterea plății cu 100 USD pe lună va avea ca rezultat o perioadă de plată a împrumutului de 25 de ani în loc de 30 de ani inițiali, economisind Amy cinci ani de dobândă.
Plata unei ipoteci într-un mod accelerat scade mai repede principalul împrumutului și diminuează suma dobânzii suplimentare pe care debitorul trebuie să o plătească pentru împrumut. Un împrumutat poate, de asemenea, să accelereze amortizarea împrumutului prin efectuarea mai multor plăți pe lună sau prin efectuarea de plăți ipotecare bisăptămânale. Plățile suplimentare se îndreaptă direct către plata creditului principal.