Experiența Anului Accidentului

Experiența din anul accidentului arată primele câștigate și pierderile suferite într-o anumită perioadă de timp. O experiență în anul accidentului este de obicei examinată timp de douăsprezece luni, numită anul accidentului. Perioada de expunere este de obicei setată la anul calendaristic și începe la 1 ianuarie.

Experiența anuală a accidentelor este utilizată pentru a indica dacă primele acoperă efectiv pierderile unui asigurător. O statistică negativă indică faptul că primele nu au fost suficiente pentru a acoperi pierderile. Experiența pe an a accidentelor include de obicei pierderile atunci când apar, nu atunci când sunt raportate. De asemenea, include primele câștigate în aceeași perioadă de timp, indiferent de momentul în care primele au fost subscrise.

Descompunerea experienței din anul accidentului

Există două tipuri de calcule ale experienței din anul accidentului: experiența anului calendaristic și experiența din anul politic.

Experiența anului calendaristic include pierderile suferite în cursul anului calendaristic (de obicei începând cu 1 ianuarie) și primele câștigate în aceeași perioadă de timp. Pierderile includ pierderile suportate, dar neraportate (IBNR) și modificările rezervelor de pierderi.

Experiența pe an de asigurare include prime și pierderi din polițe care sunt reînnoite sau care sunt subscrise pe parcursul unui anumit an. Pierderile (inclusiv rezervele de pierdere) din polițe sunt incluse numai dacă polițele sunt reînnoite sau subscrise în cursul anului, iar primele sunt incluse numai dacă sunt câștigate în același timp. În cursul anului, calculul este considerat a fi „în curs de dezvoltare”, ceea ce înseamnă că calculul nu poate fi finalizat până la pierderea decontării.

Diferența dintre cele două metode constă în faptul că: experiența anului calendaristic analizează pierderile din creanțele făcute în cursul unui anumit an (accent pe „pierdere”); Experiența din anul politic analizează modul în care un anumit set de politici – cele care intră în vigoare în cursul anului – sunt expuse pierderilor (accent pe „expunere”).

Actuarii folosesc datele din anul de politică, deoarece se potrivesc cu revendicările formulate împotriva unor politici specifice. Dezavantajul este că asigurătorii subscriu continuu noi polițe, ceea ce face diferită analiza polițelor subscrise târziu în anul calendaristic. Aceste politici se vor întinde pe doi ani calendaristici. Cel mai precis mod de a calcula experiența din anul accidentului este de a împărți pierderile totale (pierderile suportate plus rezervele de pierderi) la expunerea câștigată, care este suma primelor expuse pierderii într-o anumită perioadă de timp. Deoarece această metodă poate dura mai mult timp pentru a calcula, primele câștigate pot fi calculate utilizând metoda contului câștigat.