Deductibilă înapoi în spate
Ce este o deductibilă înapoi?
Termenul de deducere spate-în-spate se referă la caracteristica unei polițe de asigurare în care deductibilă este egală cu valoarea reală a poliței. Contractele de asigurare cu aceste deductibile sunt considerate polițe frontale – polițe emise de o companie de asigurări autorizată, permițând în același timp unei entități să se autoasigure. Aceasta înseamnă că asiguratul este cel care acoperă orice daune, scutind asigurătorul de orice risc.
Cum funcționează deductibilele în spate
Deductibilele sunt o parte comună a industriei asigurărilor, în special pentru asigurările de sănătate, auto, accident și proprietate. Deductibile de poliță sunt cheltuielile din buzunar pe care asiguratul trebuie să le plătească atunci când se depune o cerere. De exemplu, o persoană este responsabilă să-și acopere deductibilitatea de 1.000 USD atunci când se depune o cerere de 4.000 USD după un accident de mașină, în timp ce asigurătorul acoperă restul de 3.000 USD. Cu cât este mai mare deductibila, cu atât este mai mică prima plătită asigurătorului.
O deductibilă înapoi în spate permite unui asigurat să se asigure în mod esențial cu ajutorul unui furnizor de asigurări autorizat. Acest tip de deductibil poate fi, de asemenea, numit o deductibilă corespunzătoare. Acesta permite titularului poliței de asigurare o șansă de a obține o acoperire de asigurare fără a transmite niciun risc companiei de asigurări. Întrucât deductibilul este identic cu valoarea poliței, deținătorul poliței își asumă sarcina de a acoperi orice pretenții pe care un terț le poate depune împotriva lor.
Atunci când cineva încheie o poliță de asigurare cu o deductibilă spate-în-spate, transportatorul de asigurări – cunoscut și sub numele de companie frontală – subscrie contractul de asigurare și asigură capacitatea deținătorului poliței de a plăti orice daune. În general, transportatorul nu se așteaptă să plătească daune în numele asiguratului.
Chei de luat masa
- O deductibilă înapoi înapoi este o deductibilă care este egală cu valoarea reală a poliței.
- Contractele de asigurare cu deductibile spate-în-spate sunt emise de companiile de asigurări autorizate, permițând în același timp asiguratului să se autoasigure.
- Asiguratul este cel care acoperă costurile oricăror daune, scutind asigurătorul de orice risc dacă și când este depusă o cerere.
consideratii speciale
Poate părea puțin ciudat faptul că un asigurat plătește o companie de asigurări, chiar dacă nu își asumă niciunul dintre riscurile asociate unei polițe. Și aranjamentul de frontieră poate părea că eludează reglementările de asigurări de stat, mai ales pentru că adevărata răspundere revine unei entități fără licență și nereglementate. În majoritatea cazurilor, instanțele au permis să existe aranjamente de fronting, deoarece compania de fronting autorizată este responsabilă în cele din urmă de capacitatea companiei asigurate de a acoperi daunele și pierderile.
Chiar dacă nu plătesc niciun fel de daune, furnizorii de asigurări sunt responsabili să subscrie capacitatea deținătorului poliței de a plăti orice daune și pierderi.
Deductibile înapoi în spate vs. Asigurări captive
O deductibilă care este egală cu valoarea unei polițe poate fi, de asemenea, o caracteristică a unui contract de asigurare captivă. Un furnizor de asigurări captive este deținut și operat de proprii clienți. Acest lucru este similar cu o societate de asigurări reciproce – cu excepția faptului că în acordul de asigurare reciprocă, asigurații nu exercită controlul asupra activității de asigurare. Participanții la o organizație de asigurare reciprocă primesc, de asemenea, dividende din orice profit pe care asigurarea îl poate produce.
În practică, un asigurător captiv are de obicei un singur client. O mare corporație care încearcă să gestioneze cerințele de asigurare și obligațiile fiscale în mai multe jurisdicții va înființa adesea un asigurător captiv ca o filială deținută integral pentru a aborda aceste probleme. Aceste firme sunt dispuse să își pună propriul capital în pericol. Ei aleg să facă acest lucru, deoarece în mod ideal le permite să profite de avantajele de a nu se expune la costurile pieței tradiționale de asigurări comerciale.
Pentru a face acest lucru, o companie înființează un asigurător captiv cu un avantaj fiscal în două părți. În primul rând, primele plătite de companie propriului său asigurător captiv sunt adesea deductibile din impozite. În al doilea rând, aceste filiale sunt adesea înființate în paradisuri fiscale de peste mări, unde profiturile sunt impozitate la o rată mult mai mică decât ar fi acasă.
O deductibilă în spate este o indicație a unei polițe frontale sau a unui acord de asigurare captivă. Ambele sunt exemple juridice ale unui transfer de risc alternativ (ART) – gestionarea riscului în afara pieței tradiționale de asigurări comerciale. În ambele cazuri, modelul deductibil spate-în-spate are ca rezultat alegerea unei companii pentru autoasigurarea împotriva creanțelor sau pierderilor care ar fi în mod normal gestionate de un operator de asigurare complet separat.