Există două tipuri principale de conturi individuale de pensionare (IRA) disponibile și, indiferent dacă alegeți un IRA tradițional sau un Roth IRA, sau o combinație a celor două, veți obține o modalitate cu avantaje fiscale de a vă investi banii mult timp -termen.
Dar există anumite strategii de investiții IRA care vă pot spori cu adevărat economiile de pensionare.
Chei de luat masa
Începeți să economisiți cât mai devreme posibil, chiar dacă nu puteți contribui la maxim.
Contribuiți-vă la începutul anului sau în rate lunare pentru a obține efecte de compunere mai bune.
Pe măsură ce venitul dvs. crește, luați în considerare convertirea activelor dintr-un IRA tradițional într-un Roth. Te vei bucura mai târziu.
Cum funcționează un IRA?
Dacă sunteți independent sau sunteți proprietarul unei întreprinderi mici, oricare dintre tipurile de IRA este o modalitate excelentă de a economisi bani pentru pensionare și de a beneficia de o reducere fiscală.
În ambele cazuri, puteți investi până la 6.000 USD pe an în anii fiscali 2020 și 2021, plus încă 1.000 USD dacă aveți peste 50 de ani. Puteți avea mai multe IRA, dar acestea sunt limitele pentru unul sau mai multe. Există o mare diferență:
IRA tradițional vă oferă o reducere fiscală imediată, ceea ce înseamnă că suma pe care ați introdus-o este dedusă din câștigurile brute impozabile ale anului. Veți datora taxe numai după ce vă retrageți și veți începe să scoateți banii.
Roth IRA nu vă oferă o reducere fiscală imediată. Plătiți impozitul pe venit pe acei bani în acel an. Dar întregul sold va fi scutit de impozite atunci când începeți să îl scoateți după pensionare.
Un cuplu cu un soț care nu are venituri câștigate poate depăși limita. Soțul cu câștiguri poate contribui la unIRA al soțului în numele celuilalt. Pentru a face acest lucru, trebuie să fiți căsătoriți și să depuneți dosare în comun. Acest lucru funcționează fie cu un IRA tradițional, fie cu un Roth.
La 17 martie 2021, Serviciul de venituri interne (IRS) a anunțat că data scadentă a depunerii impozitului pe venit federal pentru toți contribuabilii pentru anul fiscal 2020 va fi prelungită automat de la 15 aprilie 2021 până la 17 mai 2021. Aceasta împinge alte taxe -timpuri limită legate și înapoi; de exemplu, termenul limită pentru a face contribuții IRA este de obicei 15 aprilie, dar contribuabilii vor avea timp suplimentar anul acesta.
Contribuabilii afectați de furtunile de iarnă din 2021 din Texas vor avea până la 15 iunie 2021 să depună diverse declarații fiscale individuale și de afaceri, să facă plăți de impozite și să aducă contribuții IRA 2020.(Extinderea IRS pentru victimele furtunilor de iarnă din 2021 a fost anunțată pe 22 februarie 2021.)4
IRA-urile tradiționale
O notă despre deducerea fiscală care vine cu IRA tradițional. Puteți deduce întreaga contribuție a anului, până la limită, dacă nici dvs., nici soțul dumneavoastră nu aveți un 401 (k) sau un alt plan de pensionare la locul de muncă. Dacă oricare dintre voi este acoperit de un plan,deducerea poate fi redusă sau eliminată.
Un IRA tradițional crește amânat. Adică, nu veți plăti impozite pe bani pe parcursul anilor în care creați fondul. Cu toate acestea, veți plăti impozitul pe venit obișnuit pe întreg soldul pe măsură ce retrageți fonduri.
De asemenea, trebuie să începeți să luațisetării fiecărei comunități pentru îmbunătățirea pensionării (SECURITATE) ) Act în decembrie 2019.
IRA-urile Roth
După cum sa menționat, cu un IRA Roth, nu primiți o scutire fiscală în avans pentru banii pe care îi contribuiți. Retragerile sunt scutite de taxe dacă aveți vârsta de 59½ ani sau mai mult și contul este deschis decel puțin cinci ani.
Nu există distribuții minime obligatorii. Ați plătit deja taxele datorate, astfel încât IRS nu-i pasă când sau dacă vă scoateți banii. Puteți chiar lăsa moștenitorii dvs. ca moștenire fără impozite.
IRA-urile Roth sunt supuse limitelor de venit pentru eligibilitate. Dacă câștigați prea mult, eligibilitatea dvs. este limitată sau eliminată. Limitele de venit sunt ajustate de la an la an:
Pentru 2021, intervalul pentru o singură persoană este cuprins între 125,00 USD și 140,000 USD. Gama pentru un cuplu căsătorit care depune împreună este între 198.000 și 208.000 de dolari.
Pentru 2020, intervalul de depunere a unui singur depozit este cuprins între 124.000 și 139.000 USD și 196.000 – 206.000 USD pentru un cuplu căsătorit care depune în comun.1
Cele mai bune strategii
Indiferent de tipul de IRA pe care îl alegeți (și pe care îl puteți avea pe amândouă), vă puteți crește oul cuib urmând câteva strategii simple.
1. Începeți devreme
Compunerea are un efect de bulgăre de zăpadă, mai ales atunci când este amânată sau scutită de impozite. Rentabilitățile dvs. din investiții sunt reinvestite și generează mai multe randamente, care sunt reinvestite și așa mai departe. Cu cât banii dvs. trebuie să se compună mai mult, cu atât soldul IRA va crește.
Nu vă descurajați dacă nu puteți contribui cu suma maximă într-un anumit an. Investiți tot ce puteți. Chiar și contribuțiile mici vă pot extinde oul de cuib în mod substanțial, având suficient timp.
2. Nu așteptați până la ziua impozitului
Mulți oameni contribuie la IRA-urile lor atunci când își depun impozitele, de obicei pe 15 aprilie a anului următor. Când aștepți, refuzi contribuției tale șansa de a crește până la 15 luni. De asemenea, riscați să faceți întreaga investiție într-un moment culminant al pieței.
Contribuția dvs. la începutul anului fiscal îi permite să se compună pentru o perioadă mai lungă. Alternativ, să faci contribuții lunare mici este mai ușor pentru bugetul tău și totuși te duce la locul potrivit.
Dacă dețineți acțiuni în IRA, este o idee bună să faceți contribuții lunare egale pe tot parcursul anului fiscal. Această strategie este cunoscută sub numele de calculare a costului dolarului. Îndepărtează presupunerile din calendarul pieței și vă ajută să dezvoltați o abordare disciplinată a economisirii pentru pensionare.
3. Gândiți-vă la întregul dvs. portofoliu
IRA dvs. ar putea fi doar o parte din banii pe care îi dați deoparte pentru viitor. O parte din acești bani pot fi în conturi obișnuite, impozabile. Consilierii financiari recomandă deseori distribuirea investițiilor între conturi în funcție de modul în care vor fi impozitate.
De obicei, acest lucru înseamnă că obligațiunile – ale căror dividende sunt impozitate ca venituri obișnuite – sunt cel mai bine cumpărate pentru ca IRA să amâne factura fiscală. Acțiunile care generează câștiguri de capital sunt impozitate la rate mai mici, deci sunt mai bine utilizate în conturile impozabile.
Dar, în practică, nu este întotdeauna atât de simplu. De exemplu, un fond mutual gestionat activ, care poate crea o mulțime de distribuții impozabile de câștiguri de capital, s-ar putea descurca mai bine într-un IRA. Fondurile indexate gestionate pasiv, care ar putea produce distribuții de câștiguri de capital mult mai mici, ar putea fi bine într-un cont impozabil.
Dacă cea mai mare parte a economiilor de pensionare se află într-un plan sponsorizat de angajator, cum ar fi un 401 (k), și este investit relativ conservator, ați putea folosi IRA pentru a fi mai aventuros. Ar putea oferi o oportunitate de diversificare în acțiuni cu capitalizare mică, piețe externe emergente, imobiliare sau alte tipuri de fonduri specializate.
4. Luați în considerare investițiile în acțiuni individuale
Fondurile mutuale sunt cele mai populare investiții IRA, deoarece sunt ușoare și oferă diversificare. Cu toate acestea, urmăresc criterii specifice și de multe ori se descurcă puțin mai bine decât mediile.
S-ar putea să existe o modalitate de a obține randamente mai mari la investițiile de pensionare dacă aveți expertiza și timpul necesar pentru a alege acțiuni individuale.
Investiția în acțiuni individuale necesită mai multe cercetări, dar poate produce randamente mai mari pentru portofoliul dvs. În general, stocurile individuale vă pot oferi mai mult control, taxe de administrare mai mici și o eficiență fiscală mai mare.
5. Luați în considerare convertirea într-un IRA Roth
Pentru unii contribuabili, poate fi avantajos să convertiți un IRA tradițional existent într-un IRA Roth. Un cont Roth are adesea mai mult sens dacă sunteți probabil să vă aflați într-o categorie de impozite mai mare la pensionare decât vă aflați acum.
Nu există limite cu privire la câți bani puteți converti dintr-un IRA tradițional într-un Roth.Și nu există limite de eligibilitate a veniturilor pentru o conversieRoth. De fapt, aceste reguli oferă o modalitate prin care oamenii care câștigă prea mulți bani să contribuie direct la un Roth pentru a finanța unul prin trecerea peste un IRA tradițional.
Desigur, va trebui să plătiți impozitul pe venit pentru acei bani în anul în care îi convertiți în Roth. Și ar putea fi substanțial, așa că uitați-vă la cifre înainte de a lua orice decizie.
Iată un exemplu rapid. Spuneți că vă aflați în grupul fiscal de 22% și doriți să convertiți un IRA tradițional de 50.000 USD. Ai datora cel puțin 11.000 de dolari în impozite. Pe de altă parte, nu veți datora nicio taxă atunci când veți scoate bani din Roth IRA în viitor. Și asta include toți banii câștigați de investițiile dvs.
Practic se rezumă la faptul dacă are mai mult sens să luăm impozitul acum sau mai târziu. Cu cât orizontul dvs. de timp este mai lung, cu atât poate fi mai avantajoasă o conversie. Asta pentru că câștigurile noului cont Roth, care sunt acum scutite de impozite, vor avea mai mulți ani de compus. Și nici nu va trebui să vă faceți griji cu privire la regula de cinci ani.
6. Numiți un beneficiar
Dacă nu numiți un beneficiar, veniturile din contul dvs. de pensionare ar putea fi supuse unor taxe de probatizare și vulnerabile în fața oricăror creditori pe care îi aveți. De asemenea, compunerea sa amânată de impozite va fi redusă.
Numirea unui beneficiar pentru IRA poate să-i permită să crească în continuare chiar și după moartea ta.
Adăugarea unui beneficiar nu numai că evită aceste probleme, dar dacă beneficiarul este un soț, cineva cu dizabilități permanente, cineva bolnav cronic sau cineva cu cel puțin 10 ani mai mic decât proprietarul contului, acesta poate permite moștenitorului să întindă amânarea impozitului prin luarea distribuții pe parcursul vieții lor, mai degrabă decât o plată forfetară. Un beneficiar individual sau o entitate nepersonală care moștenește IRA trebuie să încaseze întreaga sumă în termen de 10 ani, conform noii legi SECURE.
Un soț poate alege să îți răstoarne IRA într-un cont nou și nu va trebui să înceapă să ia distribuții până la împlinirea vârstei de 72 de ani. Apoi, soțul tău poate lăsa contul unui alt beneficiar, care recalibrează cerința de distribuție.
Dacă doriți să numiți mai mulți beneficiari, pur și simplu împărțiți IRA-ul dvs. în conturi separate, câte unul pentru fiecare persoană.
Există reguli separate pentru beneficiari, în funcție de tipul IRA pe care îl lăsați moștenitorilor dvs. Adresați-vă consultantului dvs. financiar pentru a vă asigura că utilizați cea mai eficientă strategie fiscală.