Fondurile mutuale pot avea beneficiari?
Fondurile mutuale pot avea beneficiari?
Proprietatea unui cont de fond mutual poate permite beneficiarilor – în cazul decesului proprietarului – în funcție de modul în care a fost stabilit contul. Există diverse opțiuni pentru desemnarea beneficiarilor cu fonduri mutuale. Investitorii pot atribui beneficiari planurilor lor de pensionare, cum ar fi un IRA-urile sau conturile individuale de pensionare pot avea, de asemenea, beneficiari desemnați. Regulile privind beneficiarii fondurilor mutuale permit beneficiarilor numiți pentru fiecare fond. De asemenea, pentru fondurile mutuale care nu au niciun beneficiar listat, multe fonduri au beneficiari impliciti.
Cu toate acestea, începând cu 2020, au intrat în vigoare modificările legilor privind beneficiarii non-soț pentru conturile de pensionare. Prin urmare, este important ca investitorii să își revizuiască beneficiarii desemnați.
Chei de luat masa
- Conturile de fonduri mutuale permit proprietarilor să numească beneficiari – în cazul decesului proprietarului.
- Proprietarii de fonduri mutuale pot stabili o prevedere de transfer la moarte (TOD) prin care activele fondului s-ar transfera beneficiarului.
- Investitorii pot desemna beneficiari în conturile lor de pensionare, cum ar fi 401 (k) sau conturi individuale de pensionare (IRA).
Înțelegerea beneficiarilor fondului mutual
Un fond mutual poate avea mai mult de un proprietar în cont. Dacă există doi proprietari în cont și unul dintre proprietari moare, contul este trecut către celălalt proprietar sau proprietarul supraviețuitor.
În situația coproprietății, membrul supraviețuitor devine singurul proprietar al fondului mutual fără un proces îndelungat de testament. Probatul este procesul legal sau administrarea averii unei persoane decedate atunci când nu există testament în vigoare. Dacă există un singur proprietar pe un fond mutual sau ultimul proprietar trece, beneficiarii pot fi numiți în funcție de titlul din cont.
Cu toate acestea, este important să rețineți că multe fonduri mutuale au beneficiari impliciti încorporați în cazul în care niciun beneficiar nu este numit de proprietar. Dacă proprietarul moare, beneficiarul implicit ar fi soțul proprietarului și, dacă nu există un soț viu, bunurile s-ar transfera către copiii proprietarului.
Transfer la moarte
Un cont de fond mutual poate fi, de asemenea, deschis ca un cont deținut individual, iar proprietarul poate numi unul sau mai mulți beneficiari utilizând o denumire transfer la moarte (TOD). Proprietarul păstrează controlul asupra contului în timp ce trăiește. Contul va fi denumit în numele proprietarului împreună cu o denumire TOD în numele beneficiarului. Cei numiți beneficiari moștenesc contul la moartea proprietarului, ceea ce înseamnă că activele fondului nu fac parte din patrimoniul proprietarului. Transferul de active dintr-un cont desemnat de TOD evită, de asemenea, testamentul.
Un plan de economii 529
Planurile de economii 529 ale colegiului sunt deținute de un titular de cont care selectează un beneficiar. Planul 529 este o metodă cu avantaje fiscale pentru a economisi pentru colegiu dacă încasările din cont sunt utilizate pentru cheltuieli de educație calificate. Proprietarul controlează contul și poate investi în fonduri mutuale.
Conturi de pensionare cu fonduri mutuale
În momentul deschiderii unui cont de pensionare, cum ar fi un plan 401 (k), proprietarul poate numi beneficiari pentru activele contului. Cererea sau formularul online conține câmpuri atât pentru beneficiarii primari, cât și pentru cei secundari. Multe planuri 401 (k) permit, de asemenea, proprietarului să aloce un procent din valoarea activelor care ar fi transferat fiecărui beneficiar. Beneficiarii moștenesc veniturile din cont – după decesul titularului contului – indiferent de investiții, care ar putea include fonduri mutuale, acțiuni ale societății sau fonduri de obligațiuni.
consideratii speciale
În 2019, Congresul SUA a adoptat SECURE Act, care, împreună cu alte modificări, a eliminat prevederile de întindere pentru IRA și beneficiarii contului de pensionare. Înainte de pronunțare, beneficiarul unui IRA ar putea extinde plățile minime necesare pentru distribuție pe mai mulți ani. Prin retragerea sumei minime solicitate, beneficiarii au reușit să repartizeze plățile fiscale pentru distribuțiile respective în timp.
Odată cu noua lege care începe la 1 ianuarie 2020, beneficiarii non-soț trebuie să distribuie întregul sold al contului de pensionare în termen de 10 ani de la decesul proprietarului. Cu toate acestea, există unele excepții de la hotărâre. Prin urmare, este important ca deținătorii de conturi de pensionare să consulte un profesionist financiar pentru a revizui noile hotărâri și beneficiarii lor desemnați.