Poate fi IRA-ul meu garnisit pentru întreținerea copilului?
Deși unele state protejează economiile de cont individual de pensionare (IRA) de orice tip de sechestru, majoritatea statelor ridică această scutire în cazurile în care proprietarul contului datorează pensie alimentară pentru copii.
Protecții IRA
Spre deosebire de planurile 401 (k) sau alte Legea privind asigurarea veniturilor pentru pensionarea angajaților din 1974 (ERISA), conturile IRA deținute individual nu sunt protejate automat de confiscare de către creditori.
Dacă vi se solicită să îndepliniți o datorie, inclusiv plata unei pensii restante pentru copii, IRA dvs. este considerat un activ care poate fi utilizat pentru a satisface acea datorie. Deși există unele situații în care IRA dvs. poate fi scutită de sechestru, neplătirea pensiei alimentare în general nu se află printre ele.
Gradul în care IRA-urile sunt protejate de confiscare este determinat în mare parte de guvernele statului. Guvernul federal are propriul său sistem de scutiri, dar statele au voie să aleagă între aderarea la reglementările federale sau crearea sistemelor lor.
Majoritatea statelor aleg să-și dezvolte sistemele de scutire, ceea ce înseamnă că protecțiile specifice oferite pot varia foarte mult în funcție de statul de reședință.
Chei de luat masa
- IRA-urile individuale, care nu sunt guvernate de ERISA, nu sunt scutite de confiscările ordonate de instanță.
- Statele pot utiliza sistemul de scutiri al guvernului federal SUA sau pot crea propriile sisteme.
- În caz de faliment, persoanele fizice pot beneficia de protecție de până la 1 milion de dolari pentru IRA în temeiul Legii privind prevenirea abuzului în caz de faliment și protecția consumatorilor (BAPCPA), dacă statul lor permite acest lucru.
- Majoritatea statelor nu oferă scutiri pentru absolvirea deținătorilor IRA de obligațiile lor de întreținere a copilului.
Scutiri federale
Conform legislației federale, nu există protecție pentru fondurile IRA decât în cazul falimentului. Falimentul Abuzul de Legea privind prevenirea și protecția consumatorilor (BAPCPA) din 2005 protejează până la $ 1 milion de economii IRA dacă declarați faliment.
Cu toate acestea, statele au ultimul cuvânt în ce reglementări privind falimentul se aplică rezidenților lor. Aceasta înseamnă că scutirea BAPCPA de 1 milion de dolari se aplică numai dacă statul dvs. de reședință vă permite să alegeți între sistemul de scutire specific statului și sistemul federal de scutire.
În unele state, rezidenții nu au de ales între scutirile de stat și cele federale.
În afară de această scutire parțială de faliment, IRA-urile pot fi garantate pentru a îndeplini orice datorie federală, inclusiv datorii către IRS pentru impozite restante.
Scutiri de stat
Majoritatea statelor oferă o formă de protecție limitată pentru IRA. De exemplu, în caz de faliment, multe state scutesc orice fonduri IRA depuse cu mai mult de 120 de zile înainte de depunerea falimentului.În Minnesota, numai fondurile IRA de peste 75.000 de dolari pot fi garnisite pentru a satisface creditorii. Fondurile dvs. IRA pot fi, de asemenea, scutite de sechestru în măsura în care acestea sunt necesare pentru a vă sprijini pe dvs. și pe persoanele aflate în întreținerea dvs., deși unele state plafonează suma maximă a fondurilor IRA care pot fi considerate „necesare”.
Deși mai multe posibile scutirivă protejează IRA de creditori, multe state ridică aceste scutiri în cazul hotărârilor privind relațiile interne. Garanția pentru a îndeplini obligațiile de întreținere a copilului este cea mai comună excepție de la aceste protecții.În multe state – inclusiv Kentucky, Colorado, Wisconsin și Louisiana – IRA-urilor nu li se oferă protecție împotriva colecțiilor legate de sprijinul pentru copii restanțiat. Hotărârile referitoare la pensie alimentară, divorț, anulare sau separare legală sunt, de asemenea, excepții comune de la legile de exceptare de la stat.
Scutire de pătură
Kansas, Connecticut, Illinois și New Jersey sunt câteva dintre statele care oferă protecție generală pentru economiile de pensionare IRA. În aceste stări, IRA-ul dvs. nu poate fi decorat din niciun motiv, chiar dacă aveți datorii pentru pensii restante.