Îți poți folosi IRA pentru a cumpăra o casă?
veți datora o penalizare de 10% pentru suma pe care o retrageți mai devreme, împreună cu impozitele pe venit.
Totuși, fiecare regulă are excepțiile sale. Este posibil să folosiți fonduri dintr-un IRA, fără penalități, pentru a cumpăra o casă, chiar dacă nu sunteți la șase luni distanță de a 60-a aniversare. Cu toate acestea, regulile diferă în funcție de tipul de IRA pe care îl aveți. Iată ce opțiuni aveți.
Chei de luat masa
- Puteți retrage bani de la un IRA pentru a ajuta la achiziționarea unei case.
- În anumite situații, puteți evita plata impozitelor și a unei taxe de penalizare anticipată.
- Dacă utilizați fonduri din IRA, veți pierde ani de creștere fără impozite – deci gândiți-vă de două ori înainte de a o face.
Cine se califică pentru scutirea IRA?
Pentru a folosi bani în IRA pentru a cumpăra o casă, trebuie să fiți pentru prima dată cumpărător. Serviciul de venituri interne (IRS) definește acest statut destul de vag. Sunteți considerat o persoană care se ocupă de prima dată dacă dvs. (și soția dvs., dacă aveți una) nu ați deținut o casă în niciun moment în ultimii doi ani.
Deci, chiar dacă ați deținut o reședință principală la un moment dat în trecut – să zicem acum cinci ani – s-ar putea să îndepliniți cerința de cumpărător pentru prima dată. Apropo, cuvântul cheie este principal. Dacă ați deținut o casă de vacanță sau ați luat parte la un multiproprietate în ultimii doi ani, scutirea se poate aplica în continuare.
Deoarece IRA-urile sunt conturi individuale de pensionare, soțul dvs. poate retrage, de asemenea, până la 10.000 USD dintr-un IRA.
De asemenea, nu trebuie să fii cel care face cumpărături în jur. Puteți accesa IRA și vă puteți califica pentru scutire dacă banii sunt pentru a ajuta un copil eligibil, un nepot sau un părinte să cumpere o casă. Și asta chiar dacă ești proprietarul unei case acum.
Excepția tradițională IRA
Dacă vă calificați ca cumpărător pentru prima dată, puteți retrage până la 10.000 de dolari din IRA-ul dvs. tradițional și puteți folosi banii pentru a cumpăra, construi sau reconstrui o casă.
Chiar dacă veți evita penalizarea de 10% pentru retragerea anticipată a banilor, totuși veți datora impozitul pe venit pentru orice sumă pe care o retrageți dvs. și soția dvs. De asemenea, 10.000 de dolari reprezintă o limită pe viață. Nu veți mai folosi din nou dispoziția pentru prima dată pentru cumpărători pentru a cumpăra o casă, chiar dacă utilizați un IRA diferit.
Exonerarea Roth IRA
Regulile sunt diferite pentru un Roth IRA. Un factor aici este cât timp ați avut contul. În primul rând, puteți retrage o sumă egală cu contribuțiile pe care le-ați făcut la Roth IRA fără taxe și penalități în orice moment, din orice motiv, atâta timp cât ați deținut contul timp de cel puțin cinci ani. Acest lucru se datorează faptului că ați plătit deja impozite pe contribuții.
După ce v-ați epuizat contribuțiile, puteți retrage până la 10.000 USD din câștigurile contului sau din bani convertiți dintr-un alt cont – fără a plăti o penalitate de 10% – pentru prima achiziție a unei case.
Dacă au trecut mai puțin de cinci ani de când ați contribuit pentru prima dată la un IRA Roth, veți datora impozitul pe venit pentru câștiguri. Această regulă, totuși, nu se aplică fondurilor convertite. Dar dacă aveți Roth IRA de cel puțin cinci ani, câștigurile retrase sunt atât fără taxe, cât și fără penalități.
IRA-uri auto-direcționate
O altă opțiune este să deschideți sau să vă convertiți IRA-ul existent într-un IRA autodirigit sau SDIRA. Acestea sunt IRA-uri specializate care vă oferă un control complet asupra investițiilor în cont.
SDIRA-urile vă permit să investiți într-o varietate mai largă de investiții decât IRA-urile standard – de la companii cu răspundere limitată (LLC) și francize la metale prețioase și imobiliare. Și nu uitați, termenul imobil nu se referă doar la proprietate. Puteți investi în locuri vacante, parcări, case mobile, apartamente, clădiri multifamiliale și alunecări pentru bărci.
Marea captură: dacă cumpărați bunuri imobiliare achiziționate cu fonduri de la un SDIRA, trebuie să fie o tranzacție în condiții de concurență. Nu vă poate aduce beneficii dvs. sau familiei dvs., inclusiv soției, părinților, bunicilor, copiilor și fiduciarilor.
Cu alte cuvinte, dvs. (și majoritatea rudelor voastre) nu puteți locui în casă, nu o puteți folosi ca proprietate de vacanță sau nu puteți beneficia personal de aceasta. Întrucât SDIRA – nu tu – deține casa, este interzisă utilizarea fondurilor personale sau chiar a timpului tău (transpirație) pentru a beneficia de proprietate.
„Există multe modalități prin care vă puteți folosi IRA auto-dirijat pentru a cumpăra proprietăți imobiliare în interiorul IRA”, spune Kirk Chisholm, manager de avere la Innovative Advisory Group. „Ați putea cumpăra o proprietate de închiriat, puteți utiliza IRA-ul dvs. ca bancă și puteți împrumuta bani către cineva susținut de bunuri imobiliare (adică un credit ipotecar), puteți achiziționa drepturi fiscale, cumpăra terenuri agricole și multe altele. Atâta timp cât investiți în estate [care] nu este pentru uz personal, vă puteți folosi IRA pentru a face acea achiziție. „
Astfel, opțiunea SDIRA funcționează în principal pentru o investiție imobiliară – o casă sau un apartament pe care doriți să-l închiriați pentru venituri. Toți banii care intră sau ies din proprietate trebuie să provină sau să se întoarcă în SDIRA.
Cu toate acestea, odată ce împlinești 59½ ani, poți începe să retragi active din SDIRA. Apoi puteți locui în casă, deoarece aceasta va deveni proprietatea dvs. personală după distribuire.
Utilizarea unui IRA pentru a cumpăra o casă este o idee bună?
Chiar dacă puteți retrage fonduri din IRA pentru o achiziție de case, întrebarea este, ar trebui?
Cu excepția cazului în care ați deschis IRA în mod specific pentru a aloca bani deoparte pentru o achiziție de case, ar trebui să luați în considerare alte opțiuni de finanțare. Dacă ștergeți investițiile inițiale astăzi, acesta vă poate reduce economiile de pensionare cu mulți ani.
Există doar atât de multe cât poți economisi într-un IRA în fiecare an. Pentru anii fiscali 2020 și 2021, aceasta este 6.000 USD sau 7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult. Nu puteți rambursa fondurile pe care le luați din IRA. Odată ce retrageți bani, au dispărut. Și pierzi din anii de compunere.
Dacă aveți alte opțiuni pentru a vă ajuta să veniți cu avansul, luați-le în considerare mai întâi.
Atingeți 401 (k) în schimb
Dacă aveți un plan 401 (k) sponsorizat de angajator, s-ar putea să vă gândiți săluați un împrumut din acel cont în loc să retrageți bani din IRA.În general, puteți împrumuta până la 50% din soldul dvs. 401 (k) – până la maximum 50.000 USD – pentru orice motiv, fără a suporta impozite sau penalități.
Veți plăti dobânzi pentru împrumut, de obicei rata primă plus unu sau două puncte procentuale, care vor reveni în contul dvs. 401 (k). În majoritatea cazurilor, trebuie să rambursați împrumutul în termen de cinci ani. Dar dacă folosiți banii pentru o casă, programul de rambursare poate fi extins până la 15 ani.
Câteva lucruri de reținut: „Va trebui să includeți plățile în bugetul lunar”, spune Peter J. Creedon, CFP, ® ChFC, ® CLU, ® și CEO al Crystal Brook Advisors. „De asemenea, dobânda care vi se plătește pentru împrumutul 401 (k) poate să nu fie deductibilă (consultați consultantul dvs. fiscal) și va fi probabil mai mare decât ratele ipotecare actuale.”
În majoritatea cazurilor, rambursați împrumutul prin deduceri automate pe salariu. Sună destul de ușor, dar este important să înțelegeți ce se întâmplă dacă pierdeți plățile.
Dacă au trecut mai mult de 90 de zile de când ați efectuat o plată, soldul rămas va fi considerat o distribuție și va fi impozitat ca venit. Și dacă aveți vârsta sub 59½, veți datora și o penalizare de 10%.
O altă avertizare: dacă vă părăsiți slujba (sau sunteți eliberat), va trebui să rambursați întregul sold al împrumutului în termen de 60 până la 90 de zile. În caz contrar, soldul va fi impozitat și veți datora penalitatea de retragere anticipată de 10% – cu excepția cazului în care aveți vârsta de 55 de ani sau mai mult când părăsiți slujba.
IRA Rollover
Luați în considerare acest lucru: în loc să retrageți banii din IRA, împrumutați-i.
Din punct de vedere tehnic, nu puteți lua un împrumut de la un IRA tradițional sau Roth, dar puteți accesa bani pentru o perioadă de 60 de zile prin ceea ce se numește „trecere fără taxe” – atâta timp cât ați pus banii înapoi în IRA ( indiferent dacă cel din care ați făcut retragerea sau altul) în termen de 60 de zile.În caz contrar, se aplică penalități și impozite pe venit – inclusiv impozite de stat.
Aceasta este în principal o soluție pe termen scurt la o anumită problemă. De exemplu, „Unele cumpărătorii de locuințe pentru prima dată ar putea dori să aibă o plată substanțială în jos pentru a evita [a trebui să ia în] ipotecare de asigurare privata“, spune Marguerita M. Cheng, PCP, ® CEO al Blue Ocean Global Wealth. Răspândirea fără impozite ar putea fi „cel mai eficient mod de a accesa fonduri pentru plata în avans”, se califică pentru o finanțare mai bună și, astfel, asigură achiziția unei locuințe.
Planifica
În ceea ce privește calendarul, dacă doriți să profitați de furnizarea IRA pentru prima dată a cumpărătorului de locuințe, planificați din timp. Orice fonduri IRA distribuite trebuie să fie utilizate în termen de 120 de zile de la primirea lor.
Banii nu pot fi folosiți pentru a plăti în avans o ipotecă existentă sau pentru mobilier general. În schimb, trebuie utilizat pentru a achiziționa proprietatea. Iar proprietatea este considerată „dobândită” la data semnării contractului pentru achiziționarea acesteia, nu la data închiderii efective a garanției.
Linia de fund
Dacă trebuie să atingeți un IRA pentru a vă finanța achiziția de case, deoarece nu aveți alte opțiuni, reconsiderați momentul achiziției casei. Probabil că are un sens financiar mai bun să așteptați până când ați salvat avansul, lăsând intacte economiile la pensie.