Vă poate afecta 401 (k) beneficiile de securitate socială?

Venitul pe care îl primiți de la dvs. 401 (k) sau un alt securitate socială beneficii de pensionare pe care le primiți în fiecare lună. Cu toate acestea, este posibil să vi se solicite să plătiți impozite pe unele sau pe toate beneficiile dvs. dacă venitul dvs. anual depășește un anumit prag – și distribuțiile dvs. 401 (k) îl pot determina să facă acest lucru.

Chei de luat masa

• Venitul din pensiile de asigurări sociale nu se modifică pe baza altor venituri din pensii, cum ar fi din fondurile planului 401 (k).
• În schimb, veniturile din asigurările sociale sunt calculate în funcție de câștigurile pe viață și de vârsta la care alegeți să începeți să beneficiați de prestații de asigurări sociale.
• Distribuțiile de la 401 (k), totuși, vă pot crește venitul anual total până la un punct în care venitul dvs. de asigurări sociale va fi supus impozitelor.

De ce venitul 401 (k) nu afectează securitatea socială?

Prestațiile dvs. de securitate socială sunt determinate de suma pe care ați câștigat-o pe parcursul anilor de muncă – anii în care ați plătit în sistem prin intermediul impozitelor de securitate socială. Deoarece contribuțiile la 401 (k) dvs. se fac cu compensații primite de la o muncă din partea unei companii din SUA, ați plătit deja impozite de securitate socială pentru acești dolari.

Dar așteptați – nu au fost contribuțiile dvs. la contul dvs. 401 (k) făcute cu dolari înainte de impozitare? Da, dar aceastăcaracteristică de adăpost fiscal se aplică doar impozitului pe venit federal și de stat, nu securității sociale. Plătiți în continuare impozite de securitate socială pentru întreaga sumă a compensației dvs., până la o limită anuală prestabilită stabilită de IRS, în anul în care ați câștigat-o. Această limită este de obicei majorată anual și este în prezent plafonată la 142.800 USD pentru 2021.

„Contribuțiile la 401 (k) sunt supuse impozitelor de securitate socială și Medicare, dar nu sunt supuse impozitelor pe venit decât dacă faceți o contribuție Roth (după impozitare)”, notează Mark Hebner, fondator și președinte al Index Fund Advisors Inc. în Irvine, California și autor al „Fondurilor indexate: programul de recuperare în 12 etape pentru investitorii activi”.

Pe scurt, acesta este motivul pentru care datorați impozitul pe venit pentru distribuțiile 401 (k) atunci când le luați, dar nu orice impozit pe asigurări sociale. Iar valoarea prestației dvs. de asigurări sociale nu este afectată de venitul dvs. impozabil 401 (k).

Impactul fiscal al economiilor 401 (k)

Odată ce începeți să luați distribuții din 401 (k) sau din alt plan de economii pentru pensii, cum ar fi un IRA, nu veți datora impozitul pe asigurarea socială pentru distribuție din motivul descris mai sus; v-ați plătit cotizațiile în timpul anilor de muncă. Dar poate că va trebui să plătiți impozite pe venit pentru unele dintre beneficiile dvs. dacă venitul dvs. anual combinat depășește o anumită sumă.

Pragurile de venit se bazează pe „venitul combinat”, care este egal cu suma venitului brut ajustat (AGI), care include salariile câștigate, retragerile din orice conturi de economii la pensie (cum ar fi IRA-urile și 401 (k) s, – dobânda taxată câștigată și jumătate din beneficiile dvs. de securitate socială). Dacă luați distribuții mari din tradiționalul dvs. 401 (k) într-un anumit an în care primiți beneficii – și amintiți-vă, trebuie să începeți să le luați din toate 401 (k) odată ce ați împlinit 72 de ani – este mai probabil să depășiți pragul de venit și creșteți-vă datoria fiscală pentru anul respectiv.

Potrivit Administrației pentru Securitate Socială, pentru 2020, dacă venitul dvs. total pentru acest an este mai mic de 25.000 USD și depuneți ca persoană fizică, nu veți fi obligat săplătiți impozite pentru nicio parte din prestațiile de asigurări sociale. Dacă depuneți în comun un cuplu căsătorit, această limită se ridică la 32.000 USD.

Este posibil să vi se solicite să plătiți impozite pentru până la 50% din beneficiile dvs. dacă sunteți o persoană cu venituri cuprinse între 25.000 și 34.000 de dolari sau dacă depuneți în comun și aveți venituri între 32.000 și 44.000 de dolari. Până la 85% din beneficiile dvs. pot fi impozabile dacă sunteți singur și câștigați mai mult de 34.000 USD sau dacă sunteți căsătorit și câștigați mai mult de 44.000 USD.

Alți factori care afectează prestațiile de securitate socială

În unele cazuri, alte tipuri de venituri din pensie vă pot afecta valoarea prestației, chiar dacă colectați prestații în contul soțului / soției. Beneficiile dvs. pot fi reduse pentru a ține cont de venitul pe care îl primiți dintr-o pensie pe baza câștigurilor dintr-un loc de muncă guvernamental sau dintr-un alt loc de muncă pentru care câștigurile dvs. nu au fost supuse impozitelor de securitate socială. Acest lucru afectează în primul rând persoanele care lucrează în funcții de stat sau de guvern local, serviciul public federal sau cei care au lucrat pentru o companie străină.

Dacă lucrați într-o funcție guvernamentală și primiți o pensie pentru o muncă care nu este supusă impozitelor de securitate socială, prestațiile dvs. de securitate socială primite în calitate de soț sau văduvă sau văduv sunt reduse cu două treimi din valoarea pensiei. Această regulă se numește compensarea pensiilor guvernamentale (GPO).

De exemplu, dacă sunteți eligibil să primiți 1.200 de dolari în asigurări sociale, dar primiți și 900 de dolari pe lună dintr-o pensie guvernamentală, prestațiile dvs. de securitate socială sunt reduse cu 600 de dolari pentru a ține cont de venitul din pensie. Aceasta înseamnă că valoarea prestației dvs. de securitate socială este redusă la 600 USD, iar venitul total lunar este de 1.500 USD.

Prevederea de eliminare neprevăzută (WEP) reduce avantajul nedrept acordat celor care primesc beneficii pe cont propriu și primesc venituri dintr-o pensie pe baza câștigurilor pentru care nu au plătit impozite de securitate socială.În aceste cazuri, WEP reduce pur și simplu prestațiile de securitate socială cu un anumit factor, în funcție de vârsta și data nașterii solicitantului.

Ce vă determină prestația de securitate socială?

Valoarea prestației de asigurări sociale este în mare măsură determinată de cât ați câștigat în anii de muncă, de vârsta la care vă retrageți și de durata de viață așteptată.

Primul factor care influențează valoarea beneficiului dvs. este suma medie pe care ați câștigat-o în timp ce lucrați.În esență, cu cât câștigi mai mult, cu atât beneficiile tale vor fi mai mari. Anuale aSSAfoaie defapt, spectacole lucrătorilor care sepensionează la vârsta de pensionare va primi o sumă maximă beneficiu de $ 3,148 pentru 2021. Administrația deSecuritate Socială calculează o sumă medie beneficiu lunar înfuncție de venitul mediu și numărul de ani pe carear trebui să trăiască.6

În plus față de acești factori, vârsta dvs. la pensionare joacă, de asemenea, un rol crucial în determinarea cuantumului beneficiului. În timp ce puteți începe să primiți prestații de securitate socială încă de la vârsta de 62 de ani, valoarea prestației dvs. este redusă pentru fiecare lună pe care începeți să o încasați înainte de vârsta completă de pensionare. Vârsta de pensionare completă este de 66 și zece luni pentru cei care împlinesc 62 de ani în 2021. Crește cu două luni în fiecare an până când atinge limita actuală de vârstă de pensionare completă de 67 de ani pentru oricine s-a născut în 1960 sau mai târziu.

În schimb, valoarea prestației poate fi mărită dacă continuați să lucrați și întârziați să primiți prestații peste vârsta completă de pensionare. De exemplu, în 2021, suma maximă lunară a beneficiilor pentru cei care se pensionează la vârsta completă de pensionare este de 3.148 USD. Pentru cei care se pensionează mai devreme, la 62 de ani, valoarea maximă scade la 2.324 USD, în timp ce cei care așteaptă până la 70 de ani – cel mai recent pe care îl puteți amâna – pot colecta un beneficiu de 3.895 USD pe lună.

Linia de fund

Veniturile dintr-un 401 (k) nu afectează valoarea prestațiilor dvs. de securitate socială, dar vă pot crește venitul anual până la un punct în care acestea vor fi impozitate sau impozitate la o rată mai mare. Aceasta poate fi o problemă pentru cineva care are o vârstă la care este obligat atât să înceapă retragerea din 401 (k), cât și să înceapă colectarea securității sociale.

Indiferent, asigurați-vă că sunteți la curent cu modificările anuale ale pragurilor de venit din asigurările sociale și cu factorul în obligațiile fiscale atunci când planificați pensionarea sau când decideți cât de mare trebuie să luați o distribuție 401 (k).