Asigurare de viață pentru cadouri caritabile

Ce este asigurarea de viață pentru cadouri caritabile?

Termenul „asigurare de viață cadou caritabil” se referă la o poliță de asigurare de viață în care beneficiarul este o organizație caritabilă înregistrată. Procedând astfel, donatorul plătește primele poliței de asigurare de viață, cu intenția ca veniturile din poliță să fie plătite în scopuri caritabile la moartea donatorului.

Chei de luat masa

• Asigurarea de viață pentru cadouri caritabile este o formă de filantropie în care o organizație caritabilă este listată ca beneficiar al unui contract de asigurare de viață.
• Donatorul plătește primele asociate contractului până la moartea lor.
• O poliță de asigurare poate fi structurată pentru a oferi flexibilitate donatorului, de exemplu, permițându-i să schimbe beneficiarul înainte de moartea lor.

Cum funcționează asigurarea de viață pentru cadouri caritabile

Asigurarea de viață cadou caritabilă poate fi un vehicul convenabil pentru prestația de deces plătită la moartea donatorului este exclusă din moșia impozabilă a acestora.  Cu toate acestea, donatorul nu primește o deducere fiscală pentru primele plătite în fiecare an înainte de moartea lor.

Aceste politici pot fi, de asemenea, utile pentru a clarifica în mod clar unde donatorul dorește să își doneze fondurile. La urma urmei, listarea unei organizații caritabile drept beneficiarul unui contract de asigurare de viață elimină orice ambiguitate cu privire la modul în care donatorul intenționează să fie folosiți banii lor. În acest mod, asigurarea caritabilă de viață pentru cadouri poate contribui la reducerea riscului litigiilor legale între membrii familiei supraviețuitori ai donatorului.

Important

Asigurarea de viață pentru cadouri caritabile poate fi structurată astfel încât să includă mai mulți beneficiari și poate fi scrisă pentru a se asigura că identitatea beneficiarilor nu este cunoscută decât după moartea donatorului. Acest lucru poate ajuta la evitarea litigiilor de probate.

În funcție de detaliile contractului de asigurare, donatorul poate sau nu să își păstreze dreptul de a schimba beneficiarul poliței de asigurare de viață înainte de deces. Prin enumerarea unei organizații caritabile drept beneficiar revocabil al poliței, donatorul se poate bucura de flexibilitatea de a se răzgândi dacă situația lor financiară se schimbă. În același timp, donatorii se pot bucura de flexibilitate prin retragerea de numerar din polițele lor sau chiar împrumuturi cu capitalul propriu din contractul lor de asigurare. Desigur, aceste activități ar avea un cost, prin reducerea sumei de bani disponibile beneficiarului la moartea donatorului.

Exemplu real de asigurare de viață pentru cadouri caritabile

Mary are în vedere diverse opțiuni prin care să susțină trei organizații de caritate proeminente din comunitatea ei. În afară de a dona în mod direct acelor organizații caritabile în fiecare an, o altă opțiune disponibilă pentru ea este de a lua o poliță de asigurare de viață în care aceste trei organizații caritabile sunt listate ca beneficiare. Mary avea să plătească apoi primele pentru această poliță de asigurare de viață. Când moare, beneficiul de deces din poliță ar fi plătit acestor organizații caritabile.

Deși primele plătite pe poliță nu vor fi deductibile din punct de vedere fiscal, prestația de deces în sine va fi deductibilă în scopuri de planificare imobiliară. Mai mult decât atât, susținerea organizațiilor caritabile în acest mod va avea avantajul suplimentar de a le arăta foarte clar membrilor supraviețuitori ai familiei că banii în cauză sunt destinați acestor organizații caritabile specifice. Din acest motiv, asigurarea de viață pentru cadouri de caritate poate fi o modalitate utilă de a reduce riscul litigiilor de probate.