Avantajele unui Solo 401 (k) pentru lucrătorii independenți
Doar pentru că sunteți o ținută pentru o singură persoană, un profesionist independent sau un antreprenor independent nu înseamnă că trebuie să mergeți fără un plan de pensionare. Dacă lucrați pe cont propriu, puteți crea singur un plan 401 (k) solo, cunoscut și sub numele de plan independent 401 (k). Solo 401 (k) au unele beneficii față de alte tipuri de conturi de pensionare.
Chei de luat masa
- Persoanele care desfășoară activități independente care îndeplinesc anumite cerințe pot crea un singur 401 (k) pentru a economisi pentru pensionare.
- Acest tip de plan oferă mai multe beneficii față de alte tipuri de conturi de pensionare.
- Unul dintre principalele beneficii este că limitele contribuțiilor sunt de obicei mai mari decât alte planuri de pensionare.
Să începem prin a arunca o privire la ceea ce este necesar pentru a configura unul și modul în care funcționează.
Cerinte de eligibilitate
Pentru a investi într-un solo 401 (k), trebuie să îndepliniți anumite cerințe. Prima prevede că dvs., și nu un angajator, sunteți responsabil pentru venitul dvs. Proprietarii unici, proprietarii de întreprinderi mici fără angajați (deși soții pot contribui dacă lucrează pentru afacere), contractanții independenți și freelanceri se potrivesc de obicei cu această descriere.
A doua cerință este că trebuie să fi obținut venituri. Acest lucru poate fi verificat prin evidența fiscală.
Dacă îndepliniți ambele criterii, puteți deschide un plan solo 401 (k).
Pași pentru configurarea unui Solo 401 (k)
Potrivit Serviciului de venituri interne (IRS), există pași specifici care trebuie luați pentru a deschide corect un plan solo 401 (k).
În primul rând, trebuie să adoptați un plan în scris, ceea ce înseamnă că trebuie să faceți o declarație scrisă a tipului de plan pe care intenționați să îl finanțați. Puteți alege între două tipuri de planuri 401 (k) : tradițional și Roth. Fiecare are beneficii fiscale distincte.
Un solo 401 (k) trebuie să fie creat până la 31 decembrie în anul fiscal pentru care faceți contribuții.
Tradiționalul 401 (k)
Cu un plan individual tradițional, îți investești pre impozitul îndolari, solicitând în mod eficient o scutire de impozite în timpul anilor tăi de lucru. Când atingeți vârsta de pensionare, plătiți impozite pe venit pe fondurile pe care le retrageți – inclusiv pe banii pe care i-au câștigat investițiile dvs. de-a lungul anilor.
Dezavantajul este că, atunci când sunteți gata să vă retrageți banii, rata de impozitare ar putea fi mai mare decât atunci când ați investit inițial. De asemenea, sarcina fiscală suplimentară ar putea șterge orice beneficii fiscale pe care le-ați primit anterior. Rețineți, totuși, că majoritatea pensionarilor se află într-o categorie de impozite mai mică decât în anii lor de muncă.
The Roth 401 (k)
Planurile Roth sunt finanțate cu dolari după impozitare.Întrucât ați acordat deja IRS reducerea, retragerile sunt scutite de impozite atunci când este timpul să vă retrageți. Acest lucru este total scutit de taxe, atât suma pe care ați plătit-o, cât și returnările pe care le-a câștigat contul.
Odată ce tipul de plan a fost stabilit, va trebui să creați un trust care va deține fondurile până când veți avea nevoie de ele sau veți ajunge la vârsta de pensionare. Puteți selecta o firmă de investiții,un brokeraj online sau o companie de asigurări pentru a vă gestiona planul.
De asemenea, trebuie să stabiliți un sistem de evidență, astfel încât toate investițiile să fie contabilizate în orice moment.
Avantajele unui Solo 401 (k)
Solo 401 (k) oferă mai multe avantaje față de alte tipuri de conturi de pensionare.
Unul dintre principalele avantaje este că limitele de contribuție sunt de obicei cele mai mari dintre planurile de pensionare. La fel ca un 401 (k) sponsorizat de angajator, contribuțiile pot fi făcute de la angajat și angajator. Cu un solo 401 (k), purtați ambele pălării și puteți contribui la ambele roluri.
Limita de contribuție ca angajat
IRS a stabilit limite anuale de contribuție pentru 401 (k) s. Pentru 2020 și 2021, limita maximă de contribuție pentru un 401 (k) – ca angajat – este de 19.500 USD. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, puteți face o contribuție suplimentară de recuperare de 6.500 USD atât pentru 2020, cât și pentru 2021.
Limita de contribuție ca angajator
Purtând pălăria angajatorului, puteți contribui cu până la 25% din compensație. Limita totală de contribuție pentru un solo 401 (k) este de 57.000 USD pentru 2020, fără a lua în calcul suma de recuperare a angajatului de 6.500 USD pentru cei cu vârsta peste 50 de ani. Pentru 2021, angajatorul maxim este de 58.000 USD. Cu alte cuvinte, în 2021 puteți contribui cu 58.000 USD (19.500 USD ca angajat + 38.500 USD ca angajator) împreună cu o contribuție de recuperare de 6.500 USD, dacă este cazul, pentru un total de 64.500 USD pe an.
S-a adăugat flexibilitate
Abilitatea de a alege între un plan tradițional și un plan Roth este, de asemenea, un beneficiu. Aceasta înseamnă că puteți alege un plan cu avantajul fiscal care funcționează cel mai bine pentru dvs.
Un alt avantaj este că, spre deosebire de SEP IRA, un altcont de pensionare cu avantaje fiscale recomandat deseori pentru proprietarii de întreprinderi mici, puteți lua împrumuturi din plan. În general, nu este recomandabil să împrumutați din fondul dvs. de pensii, dar este o opțiune decentă dacă trebuie.
Cu o planificare și o diligență adecvate, un solo 401 (k) oferă potențialul de a vă bucura de o pensie confortabilă după ani de când ați fost propriul dvs. șef și ați lucrat în propriile condiții.