5 pe 5 Putere în încredere
Ce este o putere 5 de 5 în încredere?
O „Putere 5 la 5 în încredere” este o clauză obișnuită în multe trusturi care permite beneficiarului trustului să efectueze anumite retrageri. De asemenea, denumită „Clauză 5 pe 5”, aceasta oferă beneficiarului posibilitatea de a retrage cea mai mare dintre:
- 5.000 dolari sau
- 5% din valoarea justă de piață a trustului (FMV) din trust în fiecare an
FMV este prețul pentru care proprietatea sau valorile mobiliare ar vinde în prezent pe piața liberă.
Chei de luat masa
- Un Power in Trust 5 pe 5 este o clauză care permite beneficiarului să facă retrageri din trust anual.
- Beneficiarul poate încasa 5.000 USD sau 5% din valoarea justă de piață a trustului în fiecare an, oricare dintre acestea este o sumă mai mare.
- Un Power in Trust 5 pe 5 îi permite persoanei care stabilește încrederea să stabilească linii directoare, cum ar fi atunci când un beneficiar poate accesa fonduri sau pentru ce poate beneficia banii.
Cum funcționează o putere 5 pe 5 în Trust
În sensul impozitului pe venit, în cazul în care beneficiarul nu exercită puterea de 5 pe 5, în timp beneficiarul ar putea deveni proprietarul trustului și va fi obligat să impună impozite pe câștigurile de capital, deduceri și venituri ale trustului.
O putere de 5 pe 5 permite o mai mare flexibilitate dacă indivizii bogați sunt preocupați să lase sume mari de bani beneficiarilor potențial iresponsabili. O putere de 5 pe 5 poate seta parametrii atunci când un beneficiar poate accesa fonduri. De exemplu, un proprietar de trust poate stabili regula conform căreia un beneficiar poate accesa fonduri numai dacă trebuie să plătească pentru școala absolventă sau alte forme de educație continuă și dezvoltare profesională.
Alte categorii de parametri includ finanțarea nevoilor de asistență medicală, primele achiziții de locuințe și / sau situații de urgență. Multe trusturi cu puteri de 5 pe 5 vor permite, de asemenea, beneficiarului accesul la venitul pe care îl produc investițiile de încredere (cum ar fi veniturile din închiriere din proprietăți sau dobânzi de obligațiuni) în fiecare an.
O putere de 5 pe 5 poate fi adăugată la un trust în orice etapă și poate ajuta la garantarea unui beneficiar o distribuție minimă în dolari.
Caracteristici suplimentare de alimentare de 5 pe 5
În plus, trusturile de putere 5 pe 5 vin în mai multe forme și au o serie de caracteristici specifice care pot fi adăugate sau personalizate. O formă populară este o încredere personală pe care o persoană și-o creează ca beneficiar. Acestea sunt persoane juridice separate de creatorii de trusturi și au autoritatea de a cumpăra, vinde, deține și gestiona proprietăți în beneficiul trustului. Trusturile personale pot fi irevocabile sau revocabile. Dacă este irevocabilă, modificările nu pot fi făcute. Dacă sunt revocabile, acestea pot fi făcute cu sprijinul unui avocat fiduciar și imobiliar.
Consilierea juridică este adesea necesară atunci când se înființează orice formă de trust (personal sau de altă natură). Custodii pot ajuta, de asemenea, la păstrarea și securizarea activelor, în timp ce consilierii de investiții pot ajuta la gestionarea activelor de încredere până când este momentul retragerii.