Cum funcționează conturile de cheltuieli flexibile
Costul asistenței medicale este copleșitor. Chiar și în cazul asigurărilor, persoanele fizice și familiile cheltuiesc adesea o sumă semnificativă de bani pe costurile medicale. Familia medie de patru persoane cu asigurare asigurată de angajator și un venit de 100.000 de dolari va plăti probabil 12.500 de dolari în cheltuieli de îngrijire a sănătății. Acest lucru echivalează cu aproximativ 13% din venitul familiei.
Conturile de cheltuieli flexibile (ASF) ajută la compensarea prețului ridicat al asistenței medicale, permițând persoanelor fizice să plătească unele cheltuieli medicale cu dolari pretax. Aceasta înseamnă că primiți o reducere de aproximativ 30% la costurile de îngrijire a sănătății permise, în funcție de categorie de impozitare. Continuați să citiți pentru a afla cum funcționează aceste planuri și cum vă pot aduce beneficii dvs. și familiei dvs. cu nevoile dvs. de îngrijire a sănătății.
Chei de luat masa
- Un cont de cheltuieli flexibil permite angajaților să plătească costurile asistenței medicale cu dolari pretax.
- Suma contribuită la un ASF este aleasă de angajat și este dedusă din plata brută a acestora, ceea ce reduce veniturile impozabile și are ca rezultat mai puține impozite plătite.
- ASF sunt accesibile numai prin intermediul unui angajator și nu pot fi obținute prin muncă independentă.
- Fondurile dintr-o ASF pot fi folosite pentru achiziționarea de rețete, ochelari de vedere, îngrijire dependentă, întâlniri dentare, tratamente pentru persoane cu dizabilități și multe alte cheltuieli medicale.
- Un cont de economii de sănătate este similar cu un ASF, ambele având procese ușor diferite și limite de contribuție.
Cheltuiți pentru a salva
FSA-urile sunt oferite prin locul de muncă sau de afaceri. Acestea nu numai că vă ajută să reduceți suma datorată pentru anumite cheltuieli medicale, dar vă ajută și să vă reduceți factura fiscală.
Să presupunem că ați câștigat 1.000 USD la ultimul dvs. salariu și că angajatorul deduce 50 USD pentru contribuția dvs. FSA. Aceasta înseamnă că ați câștigat efectiv 950 USD, iar angajatorul dvs. calculează și reține impozitele pe baza acelei sume.
Această scădere a plății la domiciliu înseamnă, de asemenea, că plătiți mai puțin taxe pe acel salariu. Amintiți-vă, puteți obține acest plan numai prin intermediul unui angajator, deci, dacă sunteți independent, nu aveți noroc.
Cum functioneaza
Vă puteți înscrie pentru un FSA în perioada de înscriere deschisă a companiei dvs., care se desfășoară în mod normal în noiembrie sau decembrie. Este la fel de simplu ca să oferiți câteva informații de bază și să decideți cât de mult doriți să contribuiți pentru anul respectiv. Contribuțiile sunt deduse din fiecare salariu. Deoarece deducerile provin din dolari pretax, banii sunt deduși din venitul dvs. brut.
Există însă câteva condiții:
- Întrucât acestea sunt oferite prin intermediul locului dvs. de muncă, nu puteți obține un ASF decât dacă angajatorul dvs. vă oferă unul.
- Lucrătorii independenți nu sunt eligibili.
- După ce alegeți o anumită sumă de contribuție pentru anul respectiv, nu o puteți schimba.
- Suma maximă pe care o puteți contribui în cursul anului fiscal 2021 este de 2.750 USD.
- Puteți folosi banii numai pentru articolele aprobate, care sunt prezentate înPublicarea Serviciului de Venituri Interne (IRS) 502. În general, dacă medicul dumneavoastră vă prescrie un test, medicamente sau echipamente medicale, probabil că le puteți plăti din fondurile FSA. De asemenea, puteți plăti pentru întâlniri dentare, chiropractici, ochelari de vedere, contacte, aparate auditive, tratamente pentru dependență, modificări ale mașinii sau casei dvs. dacă dvs. sau o persoană dragă aveți un handicap, servicii de ambulanță și cărți și reviste tipărite în braille. Puteți plăti chiar și pentru unele costuri de transport legate de tratamentele de îngrijire a sănătății și pentru instruirea și îngrijirea unui câine ghid.
- Nu puteți plătiprimele de asigurări de sănătate și nici nu vi se poaterambursa medicamentele eliberate fără rețetă, precum și alte limitări ale costurilor. Deci, înainte de a efectua o achiziție medicală mare, asigurați-vă că este permisă utilizarea fondurilor FSA.
Nu vă subfinanțați contul
FSA-urile sunt un tip de plan de utilizare-sau-pierdere. Aveți la dispoziție aproximativ un an pentru a utiliza suma totală contribuită pentru plan sau va deveni banii angajatorului dvs. Dar toate nu pot fi pierdute. Există două excepții. IRS permite angajatorilor să reporteze până la 500 de dolari în anul următor sau angajatorii le pot oferi angajaților o perioadă de grație de până la 2½ luni pentru a folosi orice resturi de bani.
Rețineți că o companie nu trebuie să ofere nici una dintre aceste opțiuni și nu are voie să ofere ambele. Deci, verificați din timp regulile specifice ale angajatorului dvs. în ceea ce privește excesul de fonduri.
Datorită regulii de folosire sau pierdere, este posibil să fiți tentați să fiți extrem de conservatori în ceea ce privește contribuția. Dar Kevin Haney de la ASK Benefit Solutions spune să gândească diferit. „O persoană care alege să contribuie cu 1.000 de dolari ar reduce factura fiscală cu 376 de dolari. Dacă această persoană ar lăsa 20% din contribuția sa necheltuită, tot ar economisi 176 USD. ”
Cu alte cuvinte, ar trebui să supraestimezi mult pentru a nu ieși înainte, chiar dacă nu folosești întreaga sumă din contul tău. Și există întotdeauna modalități de a cheltui banii. De exemplu, puteți încărca perechi de lentile de contact de rezervă sau vă puteți delecta cu niște ochelari de soare de calitate, cu protecție UVA / UVB completă.
Folosiți-vă FSA ca împrumut
Haney sugerează, de asemenea, programarea procedurilor elective la începutul anului, dacă doriți să utilizați fondurile FSA pentru a le plăti. Deoarece nu ați plătit încă banii în fond, în esență luați un împrumut de la angajatorul dvs.
Anumite FSA vă permit să utilizați fondurile anuale totale contribuite în prima zi pentru dvs., dar numai suma reală din cont pentru persoanele aflate în întreținere.
„Angajatorii trebuie să finanțeze imediat orice cheltuială calificată, indiferent de momentul în care are loc în cursul anului planului. Angajații pot programa proceduri medicale planificate chiar la începutul anului planului (lucrări dentare majore, aparate dentare, tratamente pentru infertilitate etc.). Apoi au 52 de săptămâni pentru a rambursa împrumutul folosind dolari pretax. ”
El continuă: „Angajații se bucură de o rată a dobânzii mai mare de 0%, deoarece rambursează împrumutul cu bani pretax, mai degrabă decât după impozite. O persoană care plătește 5% impozit pe venit, 7,65% FICA și 25% impozit federal pe venit ar trebui să câștige 1.603 dolari venituri brute pentru a avea 1.000 dolari în dolari după impozitare. Aceasta echivalează cu o rată a dobânzii de minus 60%. ”
Ce se întâmplă dacă renunț?
Dacă părăsiți compania, încercați să utilizați fondurile FSA înainte de a pleca pentru că nu trebuie să rambursați compania diferența dintre ceea ce ați cheltuit și ceea ce ați plătit, spune Erik O. Klumpp, CFP, fondator și președinte Chessie Advisors, LLC.
„Dacă un angajat este rambursat pentru contribuția maximă la începutul anului și apoi ajunge să se mute și să-și părăsească angajatorul, primesc în esență o reducere imensă la serviciile de îngrijire a sănătății rambursate „, spune el. părăsind angajatorul, ar trebui să utilizeze cât mai mult din contul FSA înainte de a pleca. ”
„Când angajații pierd în exces de bani în conturile lor la sfârșitul anului, acei bani rămân la angajator”, adaugă Klumpp. „Acei bani pierduți acoperă și angajații care au fost rambursați, dar părăsesc angajatorul înainte de a face contribuția întregului an. ”
FSA sau HSA?
Un FSA este similar cu un cont de economii de sănătate (HSA). Ambele planuri vă permit să contribuiți cu dolari înainte de impozitare, să aveți limite anuale de contribuție și nu puteți folosi decât pentru cheltuieli medicale aprobate.
Dar există câteva diferențe cheie. Un HSA nu are o regulă de utilizare sau pierdere, nu trebuie să fiți angajat de cineva pentru a obține una, iar limitele de contribuție sunt mai mari.Începând cu anul fiscal 2021, puteți contribui individual la 3.600 USD sau la 7.200 USD pentru o familie.
Cu toate acestea, puteți avea un HSA numai în combinație cu un plan de sănătate cu deductibilitate ridicată, care ar putea fi sau nu alegerea de asigurare pe care o preferați.
Linia de fund
Deoarece astfel de conturi sunt mai complicate decât conturile de verificare de bază sau conturile de economii, unii consumatori ar putea să nu știe să contribuie la un ASF. Dar, prin neparticipare, aruncă o reducere de aproximativ 30% la costurile de îngrijire a sănătății și o reducere a impozitului pe venit.