Cum prinde IRS înșelătorii și mincinoșii fiscali
Internal Revenue Service (IRS) știe că are o mare problemă. Cele mai recente estimări ale IRS relevă un decalaj fiscal de 441 miliarde de dolari.(Decalajul fiscal este diferența dintre ceea ce guvernul crede că ar trebui să colecteze și ceea ce colectează de fapt). Unele înșelători nu reușesc să raporteze veniturile, în timp ce altele iau cu bună știință radieri la care nu au dreptul. De exemplu, guvernul plătește anual miliarde de dolari în credite rambursabile de impozit pe venitul câștigat ca urmare a unor creanțe frauduloase.
Evident, amenințările cu sancțiuni civile și penale nu sunt suficiente pentru a descuraja unii oameni de a înșela, astfel încât IRS folosește o serie de modalități de a găsi aceste persoane.
Chei de luat masa
- Amenințările cu sancțiuni civile și penale nu sunt suficiente pentru a descuraja unii oameni de la înșelăciune, astfel încât IRS folosește o serie de modalități de a identifica persoanele care își scapă de impozite.
- Se crede că IRS poate urmări informații precum fișele medicale, tranzacțiile cu cardul de credit și alte informații electronice și că folosește aceste date adăugate pentru a găsi trucuri fiscale.
- Este probabil ca rețelele de socializare să nu fie declanșatorul auditului, dar rețelele de socializare pot fi utile pentru IRS după identificarea discrepanțelor pentru a găsi înșelătorii fiscali și mincinoși.
Analiza datelor computerizate
IRS folosește un sistem de procesare a returnărilor de informații (IRP) pentru a asocia informațiile trimise de angajatori și alte terțe părți către IRS cu cele raportate de persoane fizice în declarațiile lor fiscale. Potrivirea se bazează pe declarațiile de informații transmise la IRS pe W-2 (raportarea salariilor), programului K-1 (raportarea veniturilor și cheltuielilor din parteneriate, Corporații, trusturi și proprietăți).
Computerele IRS găsesc apoi persoane care au primit aceste informații raportate pentru a se asigura că au fost raportate în declarațiile lor fiscale. Evident, unele omisiuni sau erori ale indivizilor sunt simple greșeli; unele, însă, rezultă din încercarea de a înșela impozitele.
De asemenea, computerele IRS folosesc filtre pentru a găsi și a opri rambursările false pentru creditul de impozit pe venit câștigat (EITC). IRS a reușit să aleagă 217.000 de declarații, solicitând în mod fraudulos 500 de milioane de dolari în credite de impozit pe profit câștigate pentru 2013, potrivit unui raport al inspectorului general al fiscalității pentru trezorerie.Raportul continuă spunând că IRS utilizează „abordări cu mai multe fațete pentru a opri creanțele EITC rambursabile frauduloase”.
Calculatoarele IRS au devenit mai sofisticate decât simpla potrivire și filtrare a informațiilor contribuabililor. Se crede că IRS poate urmări informații precum fișele medicale, tranzacțiile cu cardul de credit și alte informații electronice și că folosește aceste date adăugate pentru a găsi trucuri fiscale. Nu este surprinzător faptul că IRS nu împărtășește publicului prea multe informații despre această activitate, în afară de faptul că se face.
Amprenta dvs. pe rețelele sociale
Agenții IRS folosesc probabil rețelele de socializare pentru a găsi trucuri fiscale. (Din nou, există puține informații de la agenție despre această activitate.) Postările pe Facebook, Twitter, Instagram și alte site-uri pot dezvălui stiluri de viață care nu se potrivesc cu suma veniturilor raportate în declarațiile fiscale sau cu deducerile solicitate. De exemplu, o deducere pretinsă pentru o călătorie de afaceri poate fi o minciună atunci când o persoană dezvăluie pe rețelele de socializare că călătoria a fost o vacanță de familie.
Desigur, fără mai multe dezvăluiri din partea IRS, cum și când se utilizează rețelele sociale este în mare parte presupunere. Cu toate acestea, este probabil ca rețelele sociale să nu fie declanșatorul auditului (IRS continuă să se bazeze pe potrivirea computerelor și pe alte modalități tradiționale de a viza persoanele pentru audituri), dar rețelele sociale pot fi utile pentru IRS odată identificate discrepanțele pentru a găsi trucuri fiscale și mincinoși.
Nu se cunoaște amploarea spionajului IRS.
- Se uită agenția la e-mailuri private? Rețineți că, în conformitate cu Legea privind confidențialitatea comunicațiilor electronice, o agenție federală de aplicare a legii poate vizualiza fără mandat orice e-mailuri stocate pe un server terț care au fost acolo mai mult de 180 de zile atât timp cât sunt relevante pentru o investigație; e-mailurile sunt considerate a fi abandonate.
- IRS analizează postările nepublicale pe rețelele de socializare? O persoană poate fi obligată să dezvăluie postări chiar și atunci când acest lucru poate fi incriminator.
Suflători
Un angajat nemulțumit sau un fost soț poate spune IRS despre venituri care nu sunt raportate sau despre alte acțiuni fiscale eronate care ar putea determina IRS să recupereze impozitele. Unii avertizori o fac pentru răzbunare, alții pentru că cred că fac ceea ce trebuie, în timp ce alții o fac pentru bani. IRS plătește o recompensă de până la 30% din recuperarea guvernului pentru anumite denunțări:
- Acordare obligatorie: 15% până la 30% din suma colectată de guvern ca urmare a pontului informatorului. Impozitele, dobânzile și penalitățile în litigiu trebuie să depășească 2 milioane de dolari. (În cazul în care o persoană este informată, venitul său brut pentru un an în cauză trebuie să depășească 200.000 USD.) Informatorul poate face recurs la Curtea Fiscală.
- Premiul discreționar: până la 15% din până la 10 milioane de dolari. Această atribuire, care poate fi acordată dacă nu sunt îndeplinite condițiile de atribuire obligatorie, este discreționară și acțiunea IRS (sau refuzul unei premii) nu poate fi atacată.