Cum se impozitează un Roth 401 (k)?
Cum estetaxatexact un Roth 401 (k)? Esența este că nu obțineți o deducere fiscală atunci când contribuiți la o parte din salariu, la fel cum obțineți cu un 401 (k) tradițional.În schimb, un Roth 401 (k) permite angajaților să contribuie dolari după impozitare. Profitul este că acești bani și câștigurile sale de-a lungul anilor nu sunt supuși impozitului pe venit atunci când îi retrageți după pensionare.
Aceste planuri sunt disponibile abia din 2006, dar câștigă din ce în ce mai multă popularitate ca modalitate de a stabili un venit de pensionare care este liber de obligații fiscale.
Nu toate schemele de pensionare sponsorizate de companie oferă un Roth 401 (k). Dar când sunt disponibili și angajații sunt conștienți de ele, 43% optează pentru un Roth față de un 401 (k) tradițional. Millennials sunt în special susceptibili de a alege un Roth 401 (k).
Chei de luat masa
- Principalul avantaj al unui Roth 401 (k) este că retragerile sunt scutite de taxe la pensionare.
- La fel ca alte conturi de pensionare, distribuțiile efectuate înainte de vârsta de 59 ½ sunt supuse unei penalități de retragere anticipată.
- Deoarece nu există limită de venit, avantajele fiscale Roth 401 (k) pot fi deosebit de atrăgătoare pentru cei cu venituri mari.
Să aruncăm o privire la nuanțele fiscale ale Roth 401 (k) s și la modul în care acestea diferă de un 401 (k) tradițional și un Roth IRA.
O privire mai atentă la impozite și pensionare
Înainte de a face alegerea Roth 401 (k), luați în considerare următoarele consecințe fiscale.
Lovitura de salariu
În orice cont de pensionare calificat, inclusiv cel tradițional și Roth 401 (k), nu se datorează taxe suplimentare de la an la an în timp ce fondurile rămân în cont.
Dezavantajul imediat pentru participanții la un Roth 401 (k) este că impozitele pe veniturile plătite în cont sunt datorate în acel an. Unul dintre cele mai mari beneficii ale tradiționalului 401 (k) este că amână impozitul pe venit din acești bani până la câțiva ani, când proprietarul contului îi retrage după pensionare. Mai mult, banii plătiți în contul tradițional sunt deduși din venitul brut al persoanei. În mod efectiv, asta înseamnă impozite imediate pe venit mai mici plătite, compensând o parte din contribuție.
Contribuțiile la un Roth 401 (k) trebuie făcute până la termenul limită de depunere a impozitelor angajatorului.
Impozitul lovit după retragere
Obiectivul oricărui tip de cont este acela de a oferi economizorului o sursă de venit după pensionare. Și există diferențe mari în modul în care fiecare tip de cont este impozitat:
- Dacă este un cont Roth, toate impozitele datorate au fost deja plătite. Nu se datorează alte impozite pe venit, nici pe contribuții, nici pe profiturile pe care le-au obținut în decursul anilor.
- Dacă este un cont tradițional, se datorează impozite atât asupra contribuțiilor, cât și asupra câștigurilor.
Contribuțiile angajatorilor
Un angajator poate oferi o contribuție potrivită fie pentru un Roth, fie pentru un tradițional 401 (k). Nu toți angajatorii o fac, dar unii vor corespunde cu până la 3% sau mai mult din contribuția angajatului.
În ambele cazuri, meciul angajatorului este bani înainte de impozitare. Suma contribuită va fi supusă impozitului pe venit atunci când va fi retrasă după pensionare.
S-ar putea să considerați această problemă minoră, deoarece restul contului dvs. Roth este scutit de impozite. Ar putea fi chiar un avantaj, compensând suma pe care o datorați pentru impozite pe toate veniturile dvs.
Fără restricții de venit (spre deosebire de un IRA Roth)
Un avantaj fiscal major al unui Roth 401 (k) este oportunitatea pentru persoanele cu venituri mai mari de a contribui cu mai mulți dolari într-un cont de pensionare care va fi scutit de impozite la pensionare. Persoanele cu venituri mai mari nu se califică pentru a deschide un IRA Roth, dar pot contribui la un Roth 401 (k).
Pentru anul fiscal 2021, limita anuală a veniturilor pentru contribuțiile la un IRA Roth este un venit brut ajustat modificat (MAGI) de 140.000 USD pentru persoanele single, cu o eliminare treptată începând de la 125.000 USD. Pentru cei căsătoriți care depun în comun, MAGI trebuie să fie mai mic de 208.000 de dolari, eliminările treptate începând de la 198.000 de dolari.
Roth 401 (k) nu are astfel de restricții de venit. Contribuțiile sunt, totuși, limitate la 19.500 USD pe an pentru anul fiscal 2021, cu alte 6.500 USD pentru participanții cu vârsta peste 50 de ani. Acestea sunt aceleași sume permise pentru contribuțiile la un 401 (k) obișnuit.
RMD-uri: Trebuie să le luați
Există o diferență între modul în care distribuțiile minime anuale (RMD) sunt gestionate pentru un Roth 401 (k) comparativ cu un Roth IRA.
Roth IRA-urile nu mandatează RMD-uri pe durata de viață a titularului de cont. Roth 401 (k) s. Vestea bună: banii nu sunt impozabili, spre deosebire de banii pe care îi luați dintr-un 401 (k) tradițional.Și mai bine, deoarece distribuțiile Roth 401 (k) nu sunt impozabile, nu au niciun impact asupra impozabilitățiiprestațiilordvs. de securitate socială.
Vestea proastă: odată ce ați luat o distribuție de la Roth 401 (k), acei bani nu pot continua să crească fără taxe.
Dar există o cale de ieșire
Există o modalitate bună în acest sens. Dacă trecețipeste Roth 401 (k) într-un IRA Roth la pensionare, nu veți mai avea cerința RMD. Aceasta este o modalitate pentru persoanele cu venituri mari de a achiziționa un IRA Roth, altfel ar fi prea bogat pentru a se califica deschis.